Historicamente, a América Latina sempre foi conhecida por seus sistemas de conformidade corporativa exaustivos e rigorosos, que podem variar de acordo com o país e ser um desafio para os investidores estrangeiros entenderem. Países como o Brasil e a Argentina estão no topo das tabelas globais quando se trata da complexidade de fazer negócios, e outras nações da região não ficam muito atrás.
Quando você expandir para a América Latinaé importante entender os requisitos de conformidade locais e a condição geral de qualquer empresa que você decida incorporar.
Para aproveitar ao máximo esses mercados prósperos e, ao mesmo tempo, manter-se do lado certo da conformidade regulatóriauma verificação da integridade da entidade é a opção mais segura.
O que é uma verificação da integridade da entidade?
As verificações de integridade da entidade, também conhecidas como verificações de integridade corporativa, são análises de empresas realizadas por auditores independentes com experiência local em questões de conformidade legal e fiscal. A contratação dos serviços de um provedor de verificação de integridade corporativa oferece segurança comercial; os possíveis proprietários de negócios podem autorizar o provedor a examinar os registros legais e contábeis de uma empresa para entender seu quadro geral de conformidade ou “saúde”.
Por meio de um exame detalhado de todas as transições financeiras, atas de reuniões, registros de emprego, contratos de licenciamento e muito mais, os especialistas em conformidade podem identificar possíveis requisitos discrepantes ou não conformidade. Ao fazer isso, eles podem garantir que as autoridades não tenham motivos para aplicar multas ou outras penalidades, poupando reputação e dinheiro a longo prazo.
Dois tipos de verificações de saúde corporativa: fiscal e legal
As verificações de integridade da entidade podem se concentrar na condição legal ou fiscal de uma empresa. Aquelas com foco jurídico exploram três áreas principais de conformidade legal: registros em cartório, atas de reuniões e registros estatutários. Essas três áreas geralmente dão uma boa ideia da conformidade legal ou não.
As verificações de saúde corporativa com orientação fiscal passam um pente fino nas finanças, nos pagamentos de previdência social e em outros impostos. Ao se aprofundar nos demonstrativos financeiros da empresa e investigar cada transação, você pode não apenas garantir a conformidade, mas também destacar pagamentos desnecessários e economizar impostos.
Naturalmente, para uma verificação de conformidade mais abrangente, o emprego de verificações de integridade legal e fiscal fornecerá a visão geral mais conclusiva do status de uma empresa aos olhos das autoridades locais.
O clima de conformidade corporativa da América Latina
Especialmente para os recém-chegados ao mercado, a regulamentação de conformidade da América Latina pode parecer assustadora. Além de os documentos oficiais terem de ser traduzidos e apostilados no idioma nativo (espanhol ou português), as exigências burocráticas locais podem ser muito diferentes das dos sistemas ocidentais. O Brasil e a Argentina são dois dos sistemas de conformidade mais complexos, mas possuem duas das maiores e mais atraentes economias da região para se investir. O envolvimento com essas economias é, portanto, uma obrigação para a expansão dos negócios na região.
O processo de constituição de empresas no Brasil leva, em média, de 10 a 12 semanas após o recebimento de toda a documentação, por exemplo. Em comparação, o processo de formação de empresas na Costa Rica pode levar de 3 a 5 dias. O Brasil também tem um sistema tributário complexo, com três conselhos tributários diferentes que precisam ser pagos ao longo do ano – federal, estadual e municipal – e os registros da folha de pagamento e do IVA precisam ser apresentados ao conselho tributário federal todos os meses. Portanto, é possível que qualquer empresa que você esteja interessado em incorporar como empresário esteja atrasada em algumas medidas de conformidade. Para proteger você e sua empresa, é importante saber o que esperar antes de iniciar as operações comerciais.
Quando devo fazer um exame de saúde da entidade?
A conformidade é importante durante todo o ano, mas há épocas específicas do ano e circunstâncias particulares que tornam os serviços de verificação da saúde corporativa particularmente úteis.
Por exemplo, no período que antecede o final do ano fiscal, empresas de todos os tamanhos procuram auditores independentes para revisar suas obrigações e transações fiscais. Há vários países no mundo em que as contas fiscais podem ser prorrogadas para uma data posterior. Esse não é o caso de algumas nações da América Latina, onde as multas começam a se acumular apenas 24 horas após o prazo final. Com a ajuda de um provedor de verificação da saúde fiscal, você pode garantir que sua empresa esteja pagando os impostos corretos e dentro do prazo.
Apoio a startups na América Latina
As empresas iniciantes, especialmente as estrangeiras, geralmente são as que mais precisam de assistência quando se trata de conformidade corporativa local. A fase inicial de formação costuma ser a parte mais estressante da administração de uma empresa. Há o estresse de trazer capital inicial, contratar funcionários, procurar parceiros e formalizar estatutos, tudo isso enquanto você tenta compreender a meticulosa legislação latino-americana. normas de conformidade corporativa.
Nesses casos, pode ser muito fácil que os detalhes de conformidade corporativa sejam negligenciados. Com um provedor de verificação da integridade da entidade, ele pode estimular as equipes e os proprietários de empresas a agir, destacando falhas ou prazos na conformidade fiscal ou legal.
Verificações de saúde corporativa para filiais
Com as condições econômicas cada vez melhores, mais e mais empresas estão instalando filiais na América Latina. Entretanto, o que muitas empresas não levam em conta não é apenas a mudança na cultura de negócios, mas um conjunto completamente diferente de leis corporativas.
As filiais que não estão em conformidade em novas regiões podem significar um desastre para a empresa como um todo, que acaba sendo responsabilizada por possíveis penalidades financeiras e danos à sua reputação.
Para garantir que as filiais não prejudiquem a empresa como um todo, os verificadores de integridade da entidade podem fornecer uma visão geral do status de uma empresa junto aos órgãos governamentais locais e garantir que as normas de conformidade locais estejam sendo cumpridas. Ao cuidar dos escritórios menores, as empresas como um todo se protegem.
Reduzir os riscos financeiros e de reputação
As penalidades por não conformidade corporativa são aplicadas de diversas formas na América Latina, incluindo advertências e multas (e, para casos mais graves que envolvam intenção criminosa maior, prisão). Indiretamente, o não cumprimento da legislação local pode afetar a reputação, um dos maiores atrativos para clientes e parceiros em potencial. Ao verificar regularmente se há falhas de conformidade, as empresas podem evitar um dos maiores riscos para sua empresa: uma má reputação.
Muitas das maiores empresas multinacionais do mundo têm equipes inteiras dedicadas a verificar a conformidade Você pode ter que fazer uma auditoria de conformidade a cada trimestre, pois um dano a uma grande reputação pode significar perdas de milhões. No entanto, para as empresas de pequeno e médio porte, as filiais de conformidade simplesmente não são viáveis, mas basta fazer uma verificação da integridade da entidade uma vez por ano para evitar não necessariamente milhões, mas perdas substanciais.
Procure orientação local para verificar a saúde de sua entidade
O consenso entre os investidores estrangeiros estabelecidos na América Latina é que a conformidade corporativa é uma das maiores dores de cabeça, especialmente para os recém-chegados que estão começando. As horas de papelada e os frequentes mal-entendidos têm a capacidade de estrangular uma empresa jovem antes que ela tenha tempo de prosperar. Entretanto, com a ajuda de verificações de integridade da entidade, você pode aproveitar os inúmeros benefícios que a economia latino-americana tem a oferecer.
Com escritórios em toda a América Latina, a Biz Latin Hub oferece uma gama de serviços empresariais, desde o emprego profissional até a formação de empresas. Treinadas em verificações de integridade de entidades, nossas equipes de advogados e contadores são especializadas em fornecer serviços de due diligence para empresas estrangeiras que entram na América Latina.
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