Com a maior economia da América do Sul em termos de PIB e um enorme mercado interno, o Brasil atrai muita atenção dos investidores estrangeiros. À medida que o país continua a crescer e a desenvolver sua economia, ele está cada vez mais se alinhando aos padrões internacionais. Isso inclui medidas como a identificação de um UBO no Brasil.
Um UBO no Brasil é um Proprietário Beneficiário Final, ou seja, alguém que ganha financeiramente com o negócio. Essas pessoas devem ser registradas localmente no Cadastro Nacional de Pessoas Jurídicas (CNPJ). Se o senhor estiver considerando a a formação de uma LLC no Brasilo senhor precisará levar em conta essas regulamentações.
Isso significa que faz sentido fazer parceria com um especialista local, como a Biz Latin Hub. Temos um escritório local que pode lidar com a conformidade com as regulamentações para UBO no Brasil, bem como em outros 17 países da América Latina e do Caribe.
O que é UBO no Brasil?
O país é um dos líderes mundiais, com a divulgação do UBO no Brasil desde 2018. A legislação relevante, Instrução Normativa RFB 1.634, foi proposta em 2016 e agora se aplica à maioria das empresas do país. Há isenções para a divulgação do UBO no Brasil, principalmente para empresas de capital aberto.
Um proprietário beneficiário final (UBO) no Brasil é definido como uma pessoa que cumpre um ou ambos os requisitos:
- A: uma pessoa física que, em última instância, direta ou indiretamente, possui, controla ou influencia significativamente a entidade
- B: uma pessoa em nome da qual uma transação é realizada.
O termo influência significativa é geralmente definido como a posse de 25% do capital, direta ou indiretamente. Também pode ser definido como a posse do controle (direta ou indiretamente) do conselho ou o poder de eleger a maioria dos administradores.
Embora algumas dessas definições sejam claras, outras são um pouco mais difíceis de identificar. Em caso de dúvida, entre em contato com um advogado local para ter certeza de que está recebendo a melhor orientação possível para a sua situação. Como as definições são amplas, há espaço para alguma interpretação da lei.
Por que o Brasil verifica o UBO?
Os cheques UBO estão se tornando cada vez mais padrão em todo o mundo e, especialmente, na América Latina e no Caribe. Isso é de particular importância para empresas internacionais que também podem estar fazendo negócios em outros territórios. O Brasil é um país particularmente avançado nesse aspecto, tendo começado a tomar medidas em relação a essa questão há quase uma década.
A lavagem de dinheiro de gangues ilegais geralmente é disfarçada pelo encaminhamento de fluxos de caixa por meio de sistemas burocráticos complexos, por exemplo. Outra área de interesse do governo é confirmar que qualquer pessoa que tenha sido impedida de ser proprietária de uma empresa não esteja, de fato, exercendo controle sobre um negócio.
Como membro do Grupo de Ação Financeira Internacional (FATF), o país tem certas responsabilidades a cumprir. A identificação de quem pode ser um UBO no Brasil é um elemento central dessa estratégia. As empresas que trabalham em nível internacional desejam, principalmente, evitar o acionamento do Patriot Act nos Estados Unidos, juntamente com outras legislações, como a UK Bribery Act, a FCPA e outras.
Ao seguir normas internacionais bem estabelecidas, o Brasil oferece um senso de confiança do investidor para empresas ou indivíduos estrangeiros que queiram operar no país. Com provas claras de que o senhor não está ligado a organizações ilegais, pode ter certeza de que suas operações no Brasil não colocarão em risco outras áreas de seus negócios globais.
Como o senhor pode manter a conformidade com o UBO no Brasil?
O senhor deve apresentar informações fiscais completas e atualizadas ao CNPJ. Se o senhor não fizer isso, será suspenso de todas as atividades no país e suas contas bancárias serão congeladas. Embora não haja multa direta a pagar, é impossível operar sem declarar seu UBO no Brasil.
A melhor maneira de fazer isso é com um advogado local competente e bem conceituado, especificamente alguém com informações sólidas e totalmente atualizadas sobre a implementação mais recente da lei. Será útil se essa pessoa estiver familiarizada com os padrões burocráticos brasileiros.
Isso é especialmente verdadeiro para empresas que operam em vários territórios, principalmente se tiverem várias responsabilidades tributárias. Grandes empresas com burocracia complexa em várias regiões podem ter dificuldade em identificar um UBO no Brasil.
O senhor precisará certificar-se de manter registros atualizados de qualquer pessoa que possa ser considerada um UBO no Brasil. Tudo o que não estiver escrito em português deve ter uma tradução oficialmente reconhecida. Isso inclui, mas não se limita a, o seguinte:
- Cópia do documento de identidade e informações pessoais
- Local de residência
- Cópias autenticadas e apostiladas das informações da empresa
- Fotos das principais figuras da empresa
Perguntas frequentes sobre o UBO no Brasil
Essas são as perguntas mais frequentes que recebemos de nossos clientes sobre questões relacionadas ao UBO no Brasil.
Sim, a propriedade de 100% é permitida pela legislação brasileira.
O senhor precisará certificar-se de manter registros atualizados de qualquer pessoa que possa ser considerada um UBO no Brasil.
Tudo o que não estiver escrito em português deve ter uma tradução oficialmente reconhecida.
Isso inclui, entre outros, os seguintes itens:
Cópia do documento de identidade e informações pessoais
Local de residência
Cópias autenticadas e apostiladas das informações da empresa
Fotos das principais figuras da empresa
Um proprietário beneficiário final (UBO) no Brasil é definido como uma pessoa que preenche uma ou ambas as seguintes condições:
A: uma pessoa física que, em última instância, direta ou indiretamente, possui, controla ou influencia significativamente a entidade
B: uma pessoa em cujo nome uma transação é conduzida.
O termo influência significativa é normalmente definido como a posse de 25% do capital, direta ou indiretamente.
Também pode ser definido como a posse do controle (direto ou indireto) do conselho ou o poder de eleger a maioria dos administradores.
Para evitar a não conformidade internacional com questões como lavagem de dinheiro, para cumprir suas obrigações com a FATF e para proporcionar confiança aos investidores
Não há multa, mas o senhor pode ter todas as operações no país suspensas até que se registre corretamente.
A Biz Latin Hub pode manter o senhor em conformidade com o UBO no Brasil
A identificação de UBO no Brasil pode ser complexa e requer a devida diligência para garantir o sucesso dos participantes do mercado. A Biz Latin Hub pode garantir que sua empresa esteja em total conformidade com as regulamentações locais e possa operar com o mínimo de atraso.
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