UBO na Colômbia: como manter a conformidade

A Colômbia é uma economia empolgante e dinâmica que vem atraindo cada vez mais Investimento Estrangeiro Direto (IED) nos últimos anos. Entretanto, alguns problemas persistem no país, especialmente a corrupção persistente. Para combater isso, o governo criou uma legislação para verificar o status de Proprietário Beneficiário Final, conhecido como UBO na Colômbia.

Por ser uma lei relativamente nova, muitas empresas ainda não estão cientes de seus compromissos para identificar um UBO na Colômbia. A principal administração local para isso é o RUB, um registro ao qual o senhor deve se associar. Se o senhor estiver considerando a a formação de uma empresa na Colômbiao senhor precisará levar em conta essas regulamentações.

Isso significa que faz sentido fazer parceria com um especialista local, como a Biz Latin Hub. Temos um escritório local que pode lidar com a conformidade com as regulamentações para UBO na Colômbia, bem como em outros 17 países da América Latina e do Caribe.

Quem é definido como um UBO na Colômbia?

Os regulamentos sobre a identificação de UBO na Colômbia entraram em vigor em 31 de julho de 2023. Isso ocorreu depois de um decreto inicial no final de 2021 (resolução 164) que atualizou as regulamentações que envolvem o registro de UBO na Colômbia. Originalmente, isso se aplicava apenas a empresas estrangeiras com metade de sua participação no país, mas agora se aplica a todas as empresas.

Um proprietário beneficiário final (UBO) na Colômbia é o indivíduo ou grupo de indivíduos que:

• A: possui 5% ou mais do capital da entidade colombiana ou dos direitos de voto da entidade local e da empresa controladora.
• B: exerce controle sobre a entidade na Colômbia.

O termo controle é definido como a capacidade de tomar decisões em reuniões de acionistas; a capacidade de nomear ou demitir membros do conselho.

Embora algumas dessas definições sejam claras, outras são um pouco mais difíceis de identificar. Em caso de dúvida, entre em contato com um advogado local para ter certeza de que está recebendo a melhor orientação possível para a sua situação. Como as definições são amplas, há espaço para alguma interpretação da lei.

Por que o registro UBO é importante?

As leis foram criadas para ajudar a combater os problemas de corrupção endêmica e a influência do crime organizado. Os cheques UBO estão se tornando cada vez mais padrão em todo o mundo e, especialmente, na América Latina e no Caribe. Isso é de particular importância para empresas internacionais que também podem estar fazendo negócios em outros territórios.

A lavagem de dinheiro de gangues ilegais geralmente é disfarçada pelo encaminhamento de fluxos de caixa por meio de sistemas burocráticos complexos, por exemplo. Outra área de interesse do governo é confirmar que qualquer pessoa que tenha sido impedida de ser proprietária de uma empresa não esteja, de fato, exercendo controle sobre um negócio.

A Colômbia tem certos padrões a cumprir para a Força-Tarefa de Ação Financeira (FATF), que recentemente melhorou a conformidade da Colômbia em seu relatório de 2023. A identificação de quem pode ser um UBO na Colômbia é um elemento central dessa estratégia. Como o país tem muito comércio com os Estados Unidos, as empresas vão querer evitar, principalmente, acionar o Patriot Act. Entretanto, isso também se aplica ao UK Bribery Act, FCPA e outros.

Ao seguir normas internacionais bem estabelecidas, a Colômbia oferece um senso de confiança do investidor para empresas ou indivíduos estrangeiros que queiram operar no país. Com provas claras de que o senhor não está ligado a organizações ilegais, pode ter certeza de que suas operações na Colômbia não colocarão em risco outras áreas de seus negócios globais.

Como o senhor pode manter a conformidade na Colômbia?

O senhor deve apresentar informações fiscais completas e atualizadas à DIAN, o órgão fiscal local. Isso deve constar no RUB, ou Registro de Beneficiários Finais. Se o senhor não fizer isso, terá de pagar uma multa de um salário mínimo mensal (aproximadamente US$ 320) por dia de atraso.

A melhor maneira de fazer isso é com um advogado local competente e bem conceituado, especificamente alguém com informações sólidas e totalmente atualizadas sobre a implementação mais recente da lei. Será útil se essa pessoa estiver familiarizada com os padrões burocráticos colombianos.

Isso é especialmente verdadeiro para empresas que operam em vários territórios, principalmente se tiverem várias responsabilidades tributárias. Grandes empresas com burocracia complexa em várias regiões podem ter dificuldade para identificar um UBO na Colômbia.

O senhor precisará certificar-se de manter registros atualizados de qualquer pessoa que possa ser considerada um UBO na Colômbia. Isso inclui, mas não se limita a, o seguinte:

1. Cópia do documento de identidade e informações pessoais
2. País de residência fiscal
3. RUT (número de identificação fiscal local)
4. Envolvimento e relacionamento com a entidade e/ou quaisquer outras entidades na Colômbia

Perguntas frequentes sobre o UBO na Colômbia

Essas são as perguntas mais frequentes que recebemos de nossos clientes sobre questões relacionadas à UBO na Colômbia.

A Biz Latin Hub pode mantê-lo em conformidade com o UBO na Colômbia

A identificação de UBO na Colômbia pode ser complexa e exige a devida diligência para garantir o sucesso dos participantes do mercado. A Biz Latin Hub pode garantir que sua empresa esteja em total conformidade com as regulamentações locais e possa operar com o mínimo de atraso.

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