A realização de uma verificação da integridade da entidade no Peru é cada vez mais importante devido ao conjunto de regulamentações locais que definem as responsabilidades fiscais e a conformidade corporativa no país. Embora investir e incorporação de uma empresa no Peru possa ser lucrativo, há processos e requisitos específicos, como a lei 30424, para estabelecer uma entidade e cumprir a legislação fiscal e estatutária.
Principais conclusões
| Tipos de exames de saúde de entidades no Peru | Há dois tipos principais de verificações de integridade da entidade. Normalmente, eles se concentram na condição fiscal ou jurídica da empresa. |
| Razões para um exame de saúde da entidade no Peru | Permitir que os executivos saibam como os negócios estão sendo gerenciados Reduzir os riscos de penalidades e reputação negativa Reduzir os riscos de transação |
| Necessidade de exames de saúde da entidade no Peru | Não é uma necessidade legal em si, mas ajudará você a garantir a conformidade. |
| Quem realiza uma verificação da saúde da entidade no Peru | Isso deve ser feito por um auditor totalmente independente para garantir total neutralidade. O auditor também deve estar bem ciente da legislação societária peruana. |
Por que é importante fazer um exame de saúde da entidade no Peru?
As empresas querem evitar qualquer confusão ou contratempo que possa prejudicar sua reputação ou resultar em penalidades severas. É altamente recomendável realizar uma verificação da saúde da entidade no Peru, pois não é incomum encontrar até mesmo pequenas irregularidades ou riscos em pequenas e grandes empresas dos quais você não teria conhecimento. As verificações de integridade da entidade são cruciais para identificar e remediar quaisquer riscos logo no início dos negócios no Peru.
Mitigação de riscos
As penalidades que você pode evitar ao realizar uma verificação da integridade da entidade incluem fechamento temporário, fechamento permanente, sanções financeiras, restrição para trabalhar com o governo, má reputação, entre outras.
Lei de prevenção
Em 2016, o governo implementou a Lei N. 30424, uma legislação que estabeleceu a responsabilidade econômica e administrativa por determinados tipos de crimes. Essa lei estabelece que a empresa é responsável por crimes específicos que ocorram em ou por meio de uma empresa, a menos que possa ser comprovado que ela tem um modelo de prevenção eficaz, que consiste em medidas de vigilância e controle adequadas para evitar ou mitigar esse risco criminal.
Essa lei é um exemplo da relevância que a conformidade corporativa tem no país. Embora o desenvolvimento desse sistema não seja obrigatório, ele pode ser útil para evitar confusões e mitigar riscos se atividades não alinhadas com a lei ocorrerem por erro humano ou outros eventos fora do controle da empresa
Além disso, em 2019, essa lei foi alterada para especificar os aspectos que essas medidas de controle devem incluir:
- Identificação, avaliação e mitigação de riscos.
- Nomeação de um oficial de prevenção
- Implementação de procedimentos internos de reclamação
- Disseminação e treinamento periódico do modelo de prevenção
- Avaliação e monitoramento contínuo do modelo de prevenção
- Políticas para áreas de risco específicas
- Registro de atividades e controles internos
- Integração do modelo de prevenção nos processos comerciais
- Nomeação de um órgão de auditoria interna
- Procedimentos que garantem a interrupção ou a remediação de riscos
- Aprimoramento contínuo do modelo.
As empresas que estão em processo de incorporação ou expansão podem garantir que estão em conformidade com leis como N. 30424. Isso pode contribuir muito para que você esteja no topo da conformidade fiscal, legal e regulatória.
O que é um exame de saúde de entidade no Peru?
Uma verificação da integridade da entidade, também conhecida como verificação da integridade corporativa, é um serviço que avalia o status legal da sua empresa e a conformidade com as regulamentações tributárias do Peru, as leis trabalhistas e outras leis específicas do setor. Os resultados da verificação revelarão qualquer lacuna em seus contratos comerciais que possa colocar sua empresa em risco e identificarão qualquer problema desconhecido com seus impostos e licenças.
As verificações da integridade da entidade são conduzidas por auditores externos e independentes, especialistas em conformidade corporativa. Normalmente, as verificações da integridade da entidade investigam o status fiscal e legal de uma empresa.
Verificação da saúde da entidade fiscal no Peru
Uma verificação da saúde fiscal garantirá que suas finanças, pagamentos de seguridade social e impostos estão em conformidade com os regulamentos e fornecer a você dados que serão úteis para suas decisões e estratégias futuras. Por exemplo, você pode descobrir faturas que a sua empresa estava incorrendo ao longo do ano e que não foram pagas, ou que a sua empresa, inadvertidamente, não está em conformidade com a legislação corporativa como resultado de uma política tributária recentemente reformada.
Se você realizar a verificação da integridade da entidade na época apropriada do ano, os problemas fiscais encontrados poderão ser evitados antes que o governo emita qualquer penalidade relevante por não conformidade.
Verificação da saúde legal
Uma verificação da integridade da entidade com foco jurídico analisa contratos comerciais, proteção de propriedade intelectual, contratos de trabalho e outras regulamentações específicas do setor. Também é importante considerar o setor em que sua empresa opera ao realizar uma verificação da integridade da entidade legal no Peru. Pode haver regulamentações específicas do setor que as empresas precisam cumprir, das quais você talvez não estivesse ciente anteriormente.
Por exemplo, uma empresa de manufatura se concentrará em contratos de distribuição e fornecedores. Uma verificação da integridade da entidade revelará quaisquer termos de acordo injustos ou lacunas que possam criar riscos para você.
Quem pode se beneficiar de um exame de saúde da entidade no Peru?
Qualquer entidade de pequeno ou grande porte pode se beneficiar de uma verificação da saúde da entidade. Ao expandir um negócio no exterior, é particularmente importante obter assistência de especialistas jurídicos locais que possam realizar essas verificações para você e oferecer orientação sobre como cumprir a legislação corporativa local.
As empresas que se beneficiam particularmente de uma verificação da saúde da entidade no Peru incluem (mas não se limitam a)
Startups
Uma verificação da saúde da entidade no Peru pode beneficiar os recém-chegados ao mercado que não têm conhecimento ou interação com as normas corporativas locais. Com o foco no crescimento dos negócios, os empreendedores iniciantes podem não se concentrar necessariamente na criação de contratos estanques inicialmente ou no controle de quaisquer requisitos específicos do setor. À medida que a empresa cresce, as lacunas ou problemas nos contratos podem resultar em problemas legais no futuro.
Por exemplo, a propriedade intelectual é fundamental para as startups, pois muitas vezes a propriedade das criações não está claramente definida. Muitas vezes, as startups começam com pessoas trabalhando no produto antes de estabelecer uma entidade legal e, nesse sentido, a propriedade do produto pode pertencer a essas pessoas. As verificações de integridade da entidade podem ajudar você a definir os direitos da criação da sua empresa antes que isso se torne uma questão complexa.
Fusões e aquisições
Ao considerar a aquisição de uma empresa aparentemente atraente, é importante realizar uma verificação completa de todos os aspectos relacionados à entidade e seu status legal ou “saúde”.
Os investidores que pretendem incorporar uma empresa no Peru devem entender sua situação atual em relação a qualquer dívida, contratos, multas e demonstrações financeiras. Conhecer a saúde da empresa e quaisquer fatores de risco relevantes facilita aos possíveis compradores a negociação de um acordo justo para sua aquisição.
Empresas controladoras com filiais no exterior
Ao expandir para o Peru, as empresas precisam entender as diferentes legislações referentes a zonas, cultura de trabalho e desempenho, entre outras questões importantes.
Para acompanhar o desempenho de sua filial como uma empresa matriz sediada fora do Peru e evitar possíveis problemas legais, recomenda-se que você realize verificações de integridade da entidade por auditores externos no Peru. Eles manterão a matriz informada sobre a situação legal e fiscal de sua filial estrangeira, sem que a matriz precise de conhecimento interno para manter-se em conformidade com a legislação local.
Perguntas frequentes sobre um exame de saúde da entidade no Peru
1. Por que o senhor deve fazer um exame de saúde da entidade?
As principais vantagens da realização de uma verificação da integridade da entidade incluem:
Permitir que os executivos saibam como a empresa está sendo gerenciada
Reduzir os riscos de penalidades e reputação negativa
Reduzir os riscos de transação
2. Quais são as etapas de uma verificação de integridade da entidade?
A realização de uma verificação bem-sucedida da integridade da entidade envolve as três etapas principais a seguir:
1. Coleta de informações
Ao realizar uma verificação da integridade da entidade, será necessário coletar uma grande quantidade de informações. Isso incluirá a coleta de dados dos departamentos operacional, jurídico, contábil e administrativo de sua empresa.
Observe que uma prática recomendada que muitas empresas estão adotando é a criação de um departamento de conformidade ou auditoria, encarregado de centralizar informações importantes da empresa, o que facilita essa primeira etapa.
2. Validação das informações
Depois de coletadas, as informações passam por um processo de validação. Nessa etapa, um agente de verificação da integridade da entidade analisará todos os dados e documentos obtidos, fará referências cruzadas com fontes primárias, quando necessário, e procurará comprovar a veracidade de todos os registros que estão sendo auditados.
3. Manutenção de registros
Os registros de todos os documentos e avaliações feitos durante a verificação da integridade da entidade não só serão valiosos para serem apresentados às autoridades fiscais em caso de inspeção, mas também durante futuras verificações da integridade da entidade. Em alguns casos, manter esses registros é uma obrigação legal, devido às leis destinadas a evitar a lavagem de dinheiro.
3. O que acontece em uma verificação de integridade da entidade?
Em geral, a verificação da saúde da entidade inclui:
Avaliação das finanças, pagamentos de previdência social e outras obrigações fiscais
Exame e revisão dos contratos assinados com terceiros
Revisão dos livros societários e contábeis
Revisão das declarações mensais de impostos e dos demonstrativos fiscais
Revisão das próximas renovações de certificados e apólices
Preparação dos demonstrativos financeiros
Revisão dos balanços apresentados no encerramento do período fiscal
4. Quem pode realizar uma verificação da saúde da entidade no Peru?
Isso deve ser feito por um auditor totalmente independente para garantir total neutralidade e assegurar que tudo esteja de acordo com as autoridades.
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Investir no Peru é considerado uma opção segura na região devido a um clima econômico e político estável. Com oportunidades em setores como agronegócio, serviços financeiros (fintech), varejo, mineração e muitos outros, a incorporação de uma empresa no país andino pode ser um empreendimento lucrativo.
Certifique-se de que sua empresa está em conformidade com suas obrigações fiscais e legais por meio de uma verificação da saúde da entidade no Peru e faça sua empresa decolar com a assistência de de auditores especializados.
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