O Paraguai, país sem litoral, pode não ser o primeiro lugar que o senhor considera ao expandir seus negócios internacionalmente. No entanto, essa potência sul-americana está se tornando uma escolha popular para empreendedores experientes que buscam aumentar a presença de sua marca nos mercados da América Latina E, declarar os impostos de sua empresa no Paraguai pode ser sua melhor opção.
Começar um negócio no Paraguai é uma opção atraenteA maioria dos nômades digitais está no país, o que se deve à facilidade de acesso e ao rápido crescimento da classe média, que impulsiona os gastos e o crescimento. As exigências fiscais simples e a postura relaxada em relação à manutenção de uma presença no país fazem dele a opção perfeita para os nômades digitais. Isso fica claro quando o senhor decide como declarar os impostos da empresa no Paraguai.
No entanto, seria aconselhável que o senhor considerasse a possibilidade de fazer uma parceria com um especialista local que conheça a região e o país, e é aí que a Biz Latin Hub entra em cena. Podemos ajudá-lo com os impostos comerciais no Paraguai e em qualquer outro lugar da América Latina e do Caribe, graças à nossa rede de escritórios locais dedicados, da Cidade do México a Assunção e em todos os lugares entre eles.
Então, por que fazer negócios no Paraguai?
O Paraguai se destaca como um destino vantajoso para empreendimentos comerciais, impulsionado por vários fatores-chave. A declaração de impostos no Paraguai é simplificada e eficiente, proporcionando às empresas um regime fiscal transparente e direto. A localização estratégica do país oferece fácil acesso aos mercados regionais, promovendo oportunidades comerciais. É simples declarar os impostos de sua empresa no Paraguai.
Uma força de trabalho qualificada e econômica, combinada com diretrizes claras sobre como declarar impostos no Paraguai, aumenta a eficiência operacional. O compromisso do Paraguai em atrair investimentos estrangeiros por meio de procedimentos simplificados e incentivos reforça ainda mais seu apelo aos empresários.
O ambiente econômico estável do país, juntamente com o processo simples de declaração de impostos, inspira confiança nos investidores. Em geral, o cenário favorável de negócios do Paraguai, apoiado por seu processo simplificado de declaração de impostos, posiciona-o como um centro atraente para o crescimento e a prosperidade dos negócios na América do Sul. Continue lendo para saber mais sobre como declarar os impostos de sua empresa no Paraguai.
Quais são os benefícios de declarar os impostos de sua empresa no Paraguai?
O Paraguai tem a menor alíquota de imposto na América Latina, de 10%. Outras economias em expansão, como o Brasil e o Chile, aplicam uma taxa de imposto de cerca de 30%. Portanto, o Paraguai é consideravelmente mais competitivo. É importante levar isso em conta quando o senhor declara os impostos de sua empresa no Paraguai.
O imposto de renda corporativo é aplicável a todas as empresas, independentemente das práticas em que estejam envolvidas. Esse é o custo mais constante e tem uma alíquota padrão.
Além disso, a alíquota do imposto sobre valor agregado (IVA) é uma das mais baixas da América Latina. A manutenção de baixas despesas tributárias facilita um ambiente acolhedor para os estabelecer um negócio comercial no Paraguai.
A alíquota do imposto de renda pessoal para não residentes no Paraguai também é comparativamente baixa. Esse imposto está em uma alíquota de 10%. Perto dali, o imposto de renda pessoal para não residentes no México é de 15% a 30%. O Paraguai, portanto, é uma opção consideravelmente vantajosa para a declaração de impostos em termos de padronização e eficiência de custos.
Impostos corporativos no Paraguai
O Paraguai é um país atraente para operações comerciais com relação a impostos corporativos. Como cada país difere em suas alíquotas de impostos, cada país apresenta oportunidades diferentes. O mesmo vale para o Paraguai . It is essential to take this into account before you declare your business taxes in Paraguay.
Os impostos no Paraguai têm as seguintes regras e taxas contábeis:
- O Paraguai aplica uma alíquota padrão de imposto de renda de 10%.
- O IVA do país está em uma taxa padrão de 10%. Essas declarações devem ser apresentadas mensalmente. A lei exige que o senhor se registre para o IVA ao fazer uma incorporação no Paraguai.
- Os dividendos distribuídos a pessoas físicas ou jurídicas não residentes estão sujeitos a uma alíquota de 15% de imposto retido na fonte.
- A alíquota padrão torna o sistema tributário do Paraguai simples de navegar. Além disso, não há imposto de renda sobre a receita obtida fora do país. Isso oferece condições tributárias competitivas para pessoas e empresas com renda adicional no exterior.
- O ano fiscal no Paraguai começa em 1º de janeiro e termina em 31 de dezembro. O senhor deve enviar seus impostos dentro de 4 meses após o término do ano fiscal anterior.
A alíquota padrão torna o sistema tributário do Paraguai simples de navegar. Além disso, não há imposto de renda sobre a receita obtida fora do país. Isso oferece condições tributárias competitivas para pessoas e empresas com renda adicional no exterior.
O ano fiscal no Paraguai começa em 1º de janeiro e termina em 31 de dezembro. O senhor deve declarar seus impostos comerciais no Paraguai dentro de quatro meses após o término do ano fiscal anterior.
Como declarar impostos comerciais no Paraguai com funcionários e/ou imóveis
Os impostos a seguir se aplicam a empresas com funcionários ou imóveis:
- Imposto relacionado a funcionários: Os empregadores devem contribuir com um total de 16,5% da renda do funcionário para o seguro social do funcionário. Além disso, os empregadores são obrigados a reter 9% da renda do funcionário.
- Imposto sobre imóveis: Os imóveis estão sujeitos a um imposto anual de 1%. Sobretaxas se aplicam a tipos específicos de propriedade a uma taxa anual de 0,3% sobre a transferência de propriedade.
Declarar seus impostos comerciais no Paraguai – contribuintes corporativos
Antes de o senhor declarar seu imposto no Paraguai, é importante saber que o imposto de renda no Paraguai é tributado de acordo com o princípio de recursos. Há três sistemas tributários no Paraguai, dependendo do tipo de contribuinte, como segue:
- Imposto de renda comercial (CIT). Esse imposto é destinado à renda de atividades comerciais, industriais e de serviços. Aplica-se a alíquota geral do imposto de renda de 10%. No entanto, as distribuições de dividendos exigem um imposto adicional de 5%. Esse imposto deve ser pago sobre o valor do dividendo aprovado para distribuição na assembleia de acionistas.
- Imposto de renda agrícola (AIT). Esse imposto é destinado à renda proveniente de atividades agrícolas e pecuárias. A alíquota do imposto também é geralmente de 10%, mas a alíquota específica depende da renda anual.
- Imposto de renda para pequenos contribuintes (LTIT). Esse imposto é para contribuintes com renda anual inferior a 100 milhões de guaranis paraguaios (PYG). Aplica-se uma alíquota única de 10%.
Imposto de renda de pessoa física no Paraguai
O sistema de imposto de renda pessoal (PIT) no país latino-americano é dividido em dois grupos. Esses grupos são:
- Indivíduos residentes no Paraguai
- Pessoas físicas que vivem no exterior.
Indivíduos que vivem no Paraguai
Para se qualificar para esse grupo, o senhor deve morar e trabalhar no Paraguai. A alíquota geral do PIT é de 10% para indivíduos que residem em do país. Esses residentes precisam ter uma renda anual igual ou superior a 120 salários mínimos mensais. O valor do salário usado para medir isso é o que está em vigor em 1º de janeiro st de cada ano.
Uma alíquota de PIT de 8% é aplicada a indivíduos cuja renda anual seja inferior a 120 salários mínimos mensais. O valor tributável é a renda igual ou superior a 48 salários mínimos no ano fiscal (FY) de 2018. O valor tributável será reduzido em 12 salários mínimos mensais por ano até o ano fiscal de 2019. Depois disso, o valor mínimo final será de 36 salários mínimos mensais (aproximadamente US$ 13.000 por ano).
Indivíduos que vivem no exterior
Esse grupo é para pessoas físicas que vivem no exterior e obtêm lucros de atividades realizadas dentro do território paraguaio. A fórmula de cálculo do PIT para pessoas físicas no exterior se traduz em uma alíquota efetiva de 10%.
Ambiente fiscal ideal para pessoas em trânsito
Os impostos padrão de estoque do Paraguai e os requisitos limitados para estar no país facilitam as condições perfeitas para pessoas e pequenas empresas que viajam. No local, a expansão para o Paraguai oferece tratamento tributário igualmente benéfico para investidores estrangeiros. Por essas razões, pessoas e empresas estão se voltando para o Paraguai para declarar seus impostos.
Perguntas frequentes sobre impostos comerciais no Paraguai
Com base em nossa ampla experiência, estas são as perguntas e dúvidas comuns de nossos clientes quando procuram entender a contabilidade e a tributação no Paraguai.
A alíquota de imposto corporativo no Paraguai é de 10% sobre os lucros líquidos.
As empresas no Paraguai estão sujeitas à tributação com base em seus lucros líquidos. A alíquota de imposto é de 10% e é calculada sobre a diferença entre a receita total e as despesas dedutíveis.
A autoridade da administração tributária no Paraguai é conhecida como Subsecretaría de Estado de Tributación (SET). Ela é responsável pela aplicação das leis e regulamentações tributárias no país.
As empresas no Paraguai são obrigadas a seguir as Normas de Información Financiera (NIF), que se baseiam nas Normas Internacionais de Informação Financeira (IFRS) adaptadas ao contexto local.
O equivalente a um CPA no Paraguai é um contador público. Essa designação é concedida a contadores públicos certificados que tenham cumprido as qualificações e os requisitos necessários.
Sim, o Paraguai adotou o IFRS para relatórios financeiros. As entidades, especialmente as de porte significativo, são obrigadas a preparar suas demonstrações financeiras seguindo os princípios do IFRS. Entretanto, as pequenas e médias empresas (PMEs) têm a opção de usar normas contábeis simplificadas.
Biz Latin Hub pode ajudar com os impostos comerciais no Paraguai
Além das muitas oportunidades de negócios que surgem com sua crescente classe média, o Paraguai oferece benefícios fiscais consideráveis. Esses benefícios podem dar à sua empresa uma vantagem competitiva nos mercados internacionais. Para chegar lá, o senhor precisará do apoio de especialistas que entendam os requisitos financeiros e legais locais.
Se estiver pronto para estabelecer sua empresa na América Latina e quiser aproveitar as vantagens do ambiente de negócios paraguaio, entre em contato com nosso Biz Latin Hub especialistas financeiros. Oferecemos soluções personalizadas de entrada no mercado e de back-office. Entre em contato com nossa equipe de especialistas para obter assistência personalizada.
