Descubra os elementos essenciais para as estratégias de planejamento tributário corporativo e como sua empresa pode aproveitar ao máximo para reduzir passivos e melhorar a lucratividade.
As empresas locais e multinacionais devem permanecer em conformidade com a lei exarada em todos os países em que operam. Dependendo dos acordos fiscais e tratados entre países, isso pode fazer com que uma complexa carga de obrigações fiscais seja suportada, especialmente para empresas estrangeiras que não estão familiarizadas com esses mercados.
O que é planejamento tributário?
Em sua definição mais básica pela Organização para a Cooperação e Desenvolvimento Econômico (OCDE), o planejamento tributário refere-se ao “mecanismo legal adotado por pessoas ou empresas a fim de minimizar a responsabilidade fiscal”. O planejamento tributário corporativo foca apenas no elemento empresarial dessa definição.
Para uma definição mais detalhada, o planejamento tributário é entendido como “a atividade empreendida por uma empresa ou pessoa física para reduzir o passivo tributário, fazendo o uso ideal de todos os subsídios permitidos, deduções, concessões, isenções, descontos, exclusões e assim por diante, nos termos da lei”.
A partir dessas definições, podemos extrair que o planejamento tributário tem 2 premissas fundamentais. A primeira é que empresas e pessoas físicas podem desenvolver atividades com o objetivo de reduzir suas cargas tributárias e otimizar seus lucros. E o segundo, que tais atividades devem sempre respeitar a lei aplicável.
É importante ressaltar que toda atividade com o objetivo de otimizar a carga tributária de uma empresa ou pessoa física feita sem o cumprimento das normas locais ou internacionais não seria considerada como planejamento tributário, mas evasão fiscal. Atividades fiscais que não estejam em conformidade são combatidas pela maioria das administrações fiscais dos países.
Como funciona o planejamento tributário corporativo
Há sempre oportunidades de planejamento tributário para empresas e corporações, independentemente do seu tamanho ou das jurisdições em que atuam.
No âmbito local, o planejamento tributário corporativo é realizado por meio de uma revisão das atividades de geração de renda, despesas, benefícios e outras deduções da empresa, distribuição de lucros, alíquotas e qualquer outra variável que possa afetar o resultado final, contrariando a lei aplicável para encontrar oportunidades de otimização.
Além das estratégias de planejamento local, as empresas multinacionais (MNEs) podem fazer uso do planejamento tributário internacional para aproveitar as diferenças nas taxas de uma jurisdição para outra, e os diferentes benefícios fiscais que podem ser oferecidos entre jurisdições.
No entanto, é importante notar que a maioria dos países está implementando regulamentos para evitar a erosão da base fiscal ou a mudança de lucro de uma jurisdição para outra, enfatizando em vez disso regulamentações mais rigorosas para transações que envolvem jurisdições de tributação mais baixas.
Redução do passivo e melhoria da lucratividade
Com um bom processo de planejamento tributário corporativo, as empresas podem entender seus requisitos para cumprir a legislação local nos países em que operam.
Além disso, ter conhecimento dos diversos incentivos e benefícios disponíveis a eles com um planejamento tributário corporativo abrangente também permitirá que a empresa melhore sua lucratividade. Com total conformidade e conscientização sobre os benefícios disponíveis, as empresas podem minimizar sua carga tributária e otimizar os lucros disponíveis.
Certifique-se de se envolver com um estrategista experiente e confiável de planejamento tributário corporativo para receber conselhos e orientações sólidas e tomar decisões informadas sobre como proteger sua empresa.
Envolva-se com especialistas em planejamento tributário corporativo para garantir o seu cumprimento da lei
Como explorado neste artigo, o planejamento tributário corporativo é um direito que os contribuintes devem exercer para reduzir o passivo e melhorar a lucratividade, cumprindo integralmente a legislação permanente para evitar penalidades e riscos adicionais. Para apoiá-lo nesse processo, envolva-se com um especialista em assessoria fiscal local que possa fornecer orientação e aconselhamento e garantir a conformidade da sua empresa.
Nossos especialistas na Biz Latin Hub têm o conhecimento de regulamentações locais e internacionais para ajudá-lo a explorar oportunidades de planejamento tributário corporativo na região latino-americana.
Entre em contato conosco hoje para que possamos ajudar sua organização a otimizar suas cargas tributárias e encontrar oportunidades de poupança através do planejamento tributário corporativo.
Saiba mais sobre nossa equipe e autores especializados.
