Las cosas buenas suelen venir en frascos pequeños, y Costa Rica es un magnífico ejemplo de ello. Con poco más de cinco millones de habitantes, el país se las arregla para dar un puñetazo significativamente por encima de su peso. Su economía mueve la friolera de 69.000 millones de dólares a pesar de su escasa población… Esto incluye medidas como la identificación de una UBO en Costa Rica.
Un UBO en Costa Rica es un Propietario Beneficiario Final, es decir, alguien que se beneficia financieramente del fin eventual del negocio. Esto está cubierto por las Leyes de Transparencia del Propietario Beneficiario del RTBF. Si desea registrar una empresa en Costa Ricadeberá tener en cuenta esta normativa.
Eso significa que tiene sentido asociarse con un especialista local como Biz Latin Hub. Contamos con una oficina local que puede ocuparse del cumplimiento de la normativa para UBO en Costa Rica, así como en otros 17 países de América Latina y el Caribe. Nadie conoce la región tan bien como nosotros.
¿Qué es la UBO en Costa Rica?
El país es líder regional, con una regulación legal de la UBO en Costa Rica que se remonta a 2019. La legislación pertinente se conoce como Leyes de Transparencia de Beneficiarios Finales RTBF y está supervisada por el BCCR (Banco Central de Costa Rica).
Un propietario beneficiario final en Costa Rica se define como un accionista o beneficiario final que tiene la propiedad sustantiva.
El término propiedad sustantiva suele definirse como la posesión de entre el 15 y el 25% del capital social, ya sea directa o indirectamente. También puede definirse como poseer el control (directo o indirecto) del consejo de administración o el poder de elegir a la mayoría de los administradores.
Aunque algunas de estas definiciones son claras, otras son un poco más difíciles de identificar. En caso de duda, póngase en contacto con un abogado local para asegurarse de que está recibiendo el mejor asesoramiento posible para su situación. Como las definiciones son amplias, hay margen para cierta interpretación de la ley.
¿Por qué Costa Rica controla la UBO?
Los controles UBO son cada vez más habituales en todo el mundo y, especialmente, en América Latina y el Caribe. Esto es de particular importancia para las empresas internacionales que también pueden hacer negocios en otros territorios.
El blanqueo de dinero procedente de bandas ilegales suele camuflarse encauzando los flujos de efectivo a través de complejos sistemas burocráticos, por ejemplo. Otra área de interés para el gobierno es confirmar que cualquier persona que haya sido excluida de la propiedad de una empresa no está ejerciendo de hecho el control sobre un negocio.
Como país que se beneficia del comercio internacional, tiene ciertas responsabilidades que cumplir. Identificar quién puede ser un UBO en Costa Rica es un pilar central de esa estrategia. Las empresas que trabajan a nivel internacional querrán evitar especialmente que se desencadene la Ley Patriota en Estados Unidos, junto con otras legislaciones como la Ley de Soborno del Reino Unido, la FCPA y otras.
Al seguir normas internacionales bien establecidas, Costa Rica ofrece una sensación de confianza al inversor para las empresas o individuos extranjeros que quieran operar en el país. Con una prueba clara de que usted no está relacionado con organizaciones ilegales, puede estar seguro de que sus operaciones locales no pondrán en peligro otras áreas de su negocio global.
¿Cómo puede seguir cumpliendo la normativa?
Debe conservar los datos de cualquier persona que pueda ser un UBO en Costa Rica y presentarlos al BCCR a través de su plataforma en línea específica. El incumplimiento de esta obligación implica sanciones económicas, tal y como se definen en el artículo 82 del código tributario. Estas pueden ascender hasta el 2% de los beneficios anuales, con un tope máximo de 100 salarios mínimos. Se trata de una sanción severa y que usted desea evitar.
Lo mejor es hacerlo con un abogado local competente y bien considerado, concretamente alguien con información sólida y totalmente actualizada sobre la aplicación más reciente de la ley. Ayudará que esta persona esté familiarizada con las normas burocráticas costarricenses.
Esto es especialmente cierto en el caso de las empresas que operan en varios territorios, sobre todo si tienen múltiples responsabilidades fiscales. Las grandes empresas con una burocracia compleja en todas las regiones pueden tener dificultades para identificar una UBO en Costa Rica.
Deberá asegurarse de que mantiene al día los registros de cualquier persona que pueda considerarse UBO y designar a un representante legal local para que complete la firma digital. Todo lo que no esté escrito en español deberá tener una traducción reconocida oficialmente. Esto incluye, pero no se limita a, lo siguiente:
- Copia del DNI e información personal
- Lugar de residencia
- Capital
- Tipo y número de acciones de la empresa
Preguntas frecuentes sobre la UBO en Costa Rica
Estas son las preguntas que más a menudo nos plantean nuestros clientes sobre cuestiones relacionadas con la UBO en Costa Rica.
Sí, la legislación costarricense permite el 100% de la propiedad. Sin embargo, para los negocios de importación/exportación, debe tratarse de una sucursal de una empresa internacional ya existente.
Tendrá que asegurarse de mantener al día los registros de cualquier persona que pueda considerarse UBO en Costa Rica y designar a un representante legal local para que complete la firma digital.
Todo lo que no esté escrito en español deberá tener una traducción reconocida oficialmente.
Esto incluye, pero no se limita a, lo siguiente:
Copia del DNI e información personal
Lugar de residencia
Capital
Tipo y número de acciones de la empresa
Un propietario beneficiario final (UBO) en Costa Rica se define como un accionista o beneficiario final que tiene la propiedad sustantiva.
El término propiedad sustantiva se define generalmente como la posesión de entre el 15-25% del capital social, ya sea directa o indirectamente.
Para evitar incumplimientos internacionales en cuestiones como el blanqueo de dinero y proporcionar confianza a los inversores
Su incumplimiento implica sanciones financieras, tal y como se definen en el artículo 82 del código fiscal. Estas pueden ascender hasta el 2% de los beneficios anuales, con un límite máximo de 100 salarios mínimos. Se trata de una sanción severa y que usted desea evitar.
Biz Latin Hub puede mantenerlo en cumplimiento con UBO en Costa Rica
La identificación de UBO en Costa Rica puede ser compleja y requiere la debida diligencia para garantizar el éxito de los participantes en el mercado. Biz Latin Hub puede garantizar que su empresa cumpla plenamente con la normativa local y pueda operar con un retraso mínimo.
Ofrecemos una gama de servicios de entrada en el mercado y de back-office para apoyar su éxito comercial en Costa Rica. El equipo de Biz Latin Hub está formado por contables y abogados experimentados, bilingües y con amplios conocimientos que se esfuerzan por ofrecer un servicio de primera calidad.
Nuestro equipo de profesionales locales y expatriados ofrece soluciones jurídicas y contables ágiles y personalizadas en Costa Rica, donde los trámites suelen ser largos y complejos. Si desea crear una empresa, Biz Latin Hub puede ser su socio profesional.
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