UBO en Chile: cómo cumplir la normativa

El impresionante crecimiento interanual del PIB de Chile, del 1,9% en 2023, es testimonio de su sólido sistema jurídico, su estabilidad macroeconómica y sus infraestructuras de alta calidad. Con un PIB (PPA) per cápita que supera fácilmente la media regional, con más de 29.000 dólares, el país ha crecido de forma impresionante. Junto con ello, está cada vez más globalizado, lo que significa que medidas como la UBO en Chile están adquiriendo una mayor importancia.

Un UBO en Chile es un Propietario Beneficiario Final, es decir, alguien que se beneficia financieramente de la empresa. Esto suele definirse como una participación del 10% en la empresa como mínimo, aunque también puede ser por otros motivos. Todos los posibles propietarios beneficiarios en las finanzas deben estar registrados en la Unidad de Análisis Financiero (UAF) y esto se extenderá a todas las empresas bajo la supervisión del SII (la autoridad fiscal chilena).

Si está considerando constituir una SRL en Chiledeberá tener en cuenta estas regulaciones. Tiene sentido asociarse con un especialista local como Biz Latin Hub. Tenemos una oficina local que puede manejar el cumplimiento de las regulaciones para UBO en Chile, así como otros 17 países en toda América Latina y el Caribe. Nuestra gama de servicios de back office puede mantenerle en conformidad en toda la región.

¿Qué es la UBO en Chile?

El país ha tardado mucho tiempo en ponerse en marcha en este sentido, ya que la definición de UBO en Chile se remonta a 2017. Sin embargo, la creación de un registro oficial ha sufrido retrasos burocráticos, ya que el proyecto de ley para hacerlo no se propuso hasta finales de 2023 y se debatió en el parlamento en 2024. Es probable que se apruebe y se extienda a todas las entidades del país, controladas por el SII (la autoridad tributaria chilena).

Por ahora, la Circular UAF N° 57, de 2017 y el artículo 3° de la Ley N° 19.913 obligan a inscribirse en la UAF a todas las personas que puedan ser consideradas UBO en Chile y que trabajen en el sector financiero.

Un propietario beneficiario final (UBO) en Chile se define como una persona que cumple uno o ambos de:

A: una persona física que controle el 10% o más de las acciones y/o los derechos de voto de la entidad

B: una persona con menos acciones/derechos de voto pero que tiene el control efectivo de las decisiones en la entidad

El término control efectivo suele referirse a mecanismos dentro de la estructura de la empresa como los poderes de veto y demás. También puede definirse como la posesión del control (directo o indirecto) del consejo de administración o del poder de elegir a la mayoría de los administradores.

Aunque algunas de estas definiciones son claras, otras son un poco más difíciles de identificar. En caso de duda, póngase en contacto con un abogado local para asegurarse de que está recibiendo el mejor asesoramiento posible para su situación. Como las definiciones son amplias, hay margen para cierta interpretación de la ley.

¿Por qué controla Chile la UBO?

Los controles UBO son cada vez más habituales en todo el mundo y, especialmente, en América Latina y el Caribe. Esto es de particular importancia para las empresas internacionales que también pueden hacer negocios en otros territorios. Chile es un país especialmente previsor en este sentido, ya que empezó a tomar medidas al respecto hace casi una década.

El blanqueo de dinero procedente de bandas ilegales suele camuflarse encauzando los flujos de efectivo a través de complejos sistemas burocráticos, por ejemplo. Otra área de interés para el gobierno es confirmar que cualquier persona que haya sido excluida de la propiedad de una empresa no está ejerciendo de hecho el control sobre un negocio.

Como miembro del grupo internacional Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica (GAFILAT), el país tiene ciertas responsabilidades que cumplir. Identificar quién puede ser un UBO en Chile es un pilar central de esa estrategia. Las empresas que trabajan a escala internacional querrán evitar, en particular, desencadenar la Ley Patriota en Estados Unidos, junto con otras legislaciones como la Ley de Soborno del Reino Unido, la FCPA y otras.

Al seguir normas internacionales bien establecidas, Chile ofrece una sensación de confianza al inversor para las empresas o personas extranjeras que quieran operar en el país. Con una prueba clara de que usted no está relacionado con organizaciones ilegales, puede estar seguro de que sus operaciones en Chile no pondrán en peligro otras áreas de su negocio global.

¿Cómo puede cumplir con la UBO en Chile?

Debe presentar al SII la información fiscal completa y actualizada. No hacerlo supone una multa de 1 UTM (unos 60 USD) hasta 40 UTA (unos 29.000 USD) por cada persona no registrada. Esto puede incrementarse en caso de incumplimiento reiterado y/o prevaricación.

Además, es posible una sanción penal de prisión de duración mínima a media para las infracciones graves. Esto hace que sea fundamental estar al tanto de los informes UBO, sobre todo porque están abiertos a cambios.

Lo mejor es hacerlo con un abogado local competente y bien considerado, concretamente alguien con información sólida y totalmente actualizada sobre la aplicación más reciente de la ley. Ayudará que esta persona esté familiarizada con las normas burocráticas chilenas.

Esto es especialmente cierto en el caso de las empresas que operan en varios territorios, sobre todo si tienen múltiples responsabilidades fiscales. Las grandes empresas con una burocracia compleja en todas las regiones pueden tener dificultades para identificar un UBO en Chile.

Deberá asegurarse de mantener al día los registros de cualquier persona que pueda ser considerada UBO en Chile. Todo lo que no esté escrito en español deberá tener una traducción reconocida oficialmente. Esto incluye, pero no se limita a, lo siguiente:

1. Copia del DNI e información personal
2. Lugar de residencia
3. Historia y detalles de la entidad en la que son UBOs

Preguntas frecuentes sobre la UBO en Chile

Estas son las preguntas que más a menudo nos plantean nuestros clientes sobre cuestiones relacionadas con la UBO en Chile.

Biz Latin Hub puede ayudarle a cumplir con la UBO en Chile

La identificación de UBO en Chile puede ser compleja y requiere la debida diligencia para garantizar el éxito de los entrantes en el mercado. Biz Latin Hub puede garantizar que su empresa cumple plenamente la normativa local y puede operar con un retraso mínimo.

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