Con la mayor economía de Sudamérica por PIB y un enorme mercado interior, Brasil atrae mucho la atención de los inversores extranjeros. A medida que el país sigue creciendo y desarrollando su economía, se ajusta cada vez más a las normas internacionales. Esto incluye medidas como la identificación de una UBO en Brasil.
Un UBO en Brasil es un Propietario Beneficiario Final, es decir, alguien que obtiene beneficios económicos de la empresa. Estas personas deben estar registradas localmente en el Registro Nacional de Personas Jurídicas (CNPJ). Si está considerando la formación de una LLC en Brasildeberá tener en cuenta esta normativa.
Eso significa que tiene sentido asociarse con un especialista local como Biz Latin Hub. Contamos con una oficina local que puede ocuparse del cumplimiento de la normativa para UBO en Brasil, así como en otros 17 países de América Latina y el Caribe.
¿Qué es la UBO en Brasil?
El país es uno de los líderes mundiales, ya que la divulgación de UBO en Brasil se remonta a 2018. La legislación pertinente, Instrucao Normitiva RFB 1.634, se propuso en realidad en 2016 y ahora se aplica a la mayoría de las empresas del país. Existen exenciones para la divulgación de la UBO en Brasil, sobre todo para las empresas que cotizan en bolsa.
Un propietario beneficiario final (UBO) en Brasil se define como una persona que cumple uno o ambos de:
- A: una persona física que en última instancia, directa o indirectamente posea, controle o influya significativamente en la entidad
- B: una persona en cuyo nombre se realiza una transacción.
El término influencia significativa suele definirse como la posesión del 25% del capital, ya sea directa o indirectamente. También puede definirse como poseer el control (directo o indirecto) del consejo de administración o el poder de elegir a la mayoría de los administradores.
Aunque algunas de estas definiciones son claras, otras son un poco más difíciles de identificar. En caso de duda, póngase en contacto con un abogado local para asegurarse de que está recibiendo el mejor asesoramiento posible para su situación. Como las definiciones son amplias, hay margen para cierta interpretación de la ley.
¿Por qué Brasil controla la UBO?
Los controles UBO son cada vez más habituales en todo el mundo y, especialmente, en América Latina y el Caribe. Esto es de particular importancia para las empresas internacionales que también pueden hacer negocios en otros territorios. Brasil es un país especialmente previsor en este sentido, ya que empezó a tomar medidas al respecto hace casi una década.
El blanqueo de dinero procedente de bandas ilegales suele camuflarse encauzando los flujos de efectivo a través de complejos sistemas burocráticos, por ejemplo. Otra área de interés para el gobierno es confirmar que cualquier persona que haya sido excluida de la propiedad de una empresa no está ejerciendo de hecho el control sobre un negocio.
Como miembro del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), el país tiene ciertas responsabilidades que cumplir. Identificar quién puede ser un UBO en Brasil es un pilar central de esa estrategia. Las empresas que trabajan a escala internacional querrán evitar especialmente la activación de la Ley Patriota en Estados Unidos, junto con otras legislaciones como la Ley de Soborno del Reino Unido, la FCPA y otras.
Al seguir normas internacionales bien establecidas, Brasil ofrece una sensación de confianza al inversor para las empresas o individuos extranjeros que quieran operar en el país. Con una prueba clara de que usted no está relacionado con organizaciones ilegales, puede estar seguro de que sus operaciones en Brasil no pondrán en peligro otras áreas de su negocio global.
¿Cómo puede cumplir con la UBO en Brasil?
Debe presentar la información fiscal completa y actualizada al CNPJ. No hacerlo supone la suspensión de toda actividad en el país y la congelación de cualquier cuenta bancaria. Aunque no hay que pagar ninguna multa directa, es imposible operar sin declarar su UBO en Brasil.
Lo mejor es hacerlo con un abogado local competente y bien considerado, concretamente alguien con información sólida y totalmente actualizada sobre la aplicación más reciente de la ley. Ayudará que esta persona esté familiarizada con las normas burocráticas brasileñas.
Esto es especialmente cierto en el caso de las empresas que operan en varios territorios, sobre todo si tienen múltiples responsabilidades fiscales. Las grandes empresas con una burocracia compleja en todas las regiones pueden tener dificultades para identificar un UBO en Brasil.
Tendrá que asegurarse de mantener al día los registros de cualquier persona que pueda ser considerada UBO en Brasil. Todo lo que no esté escrito en portugués deberá tener una traducción reconocida oficialmente. Esto incluye, pero no se limita a, lo siguiente:
- Copia del DNI e información personal
- Lugar de residencia
- Copias notariadas y apostilladas de la información de la empresa
- Fotos de las figuras clave de la empresa
Preguntas frecuentes sobre la UBO en Brasil
Estas son las preguntas que más a menudo nos plantean nuestros clientes sobre cuestiones relacionadas con la UBO en Brasil.
Sí, la legislación brasileña permite el 100% de la propiedad.
Tendrá que asegurarse de mantener al día los registros de cualquier persona que pueda ser considerada UBO en Brasil.
Todo lo que no esté escrito en portugués deberá tener una traducción reconocida oficialmente.
Esto incluye, pero no se limita a, lo siguiente:
Copia del DNI e información personal
Lugar de residencia
Copias notariadas y apostilladas de la información de la empresa
Fotos de las figuras clave de la empresa
Un propietario beneficiario final (UBO) en Brasil se define como una persona que cumple uno o ambos de los siguientes requisitos:
A: una persona física que en última instancia, directa o indirectamente posee, controla o influye significativamente en la entidad
B: una persona en cuyo nombre se realiza una transacción.
El término influencia significativa suele definirse como la posesión del 25% del capital, ya sea directa o indirectamente.
También puede definirse como poseer el control (directo o indirecto) del consejo de administración o el poder de elegir a la mayoría de los administradores.
Para evitar incumplimientos internacionales en cuestiones como el blanqueo de dinero, cumplir sus obligaciones con el GAFI y proporcionar confianza a los inversores.
No hay multa, pero se le pueden suspender todas las operaciones en el país hasta que se registre correctamente.
Biz Latin Hub puede ayudarle a cumplir con la UBO en Brasil
La identificación de UBO en Brasil puede ser compleja y requiere la debida diligencia para garantizar el éxito de los participantes en el mercado. Biz Latin Hub puede garantizar que su empresa cumple plenamente la normativa local y puede operar con un retraso mínimo.
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