Las revisiones de cumplimiento corporativo de una entidad en Perú son cada vez más importante debido al conjunto de regulaciones locales que describen las responsabilidades fiscales y el cumplimiento corporativo en el país.
Perú ocupa el puesto 76 entre 190 países por su facilidad para hacer negocios. Esto muestra que aunque invertir e incorporar un negocio en Perú puede ser rentable, existen procesos y requisitos específicos para establecer una entidad y cumplir con la ley fiscal y estatutaria.
Cuando decida incorporar una empresa en Perú, querrá comprender cualquier posible incumplimiento corporativo o inquietudes para la operación de su empresa. Los controles de corporativos de las entidades en Perú son un activo clave que mitiga los riesgos al informarle sobre valiosos asuntos fiscales y legales que debe conocer.
¿Qué son las revisiones de cumplimiento corporativo para una entidad en Perú?
Una revisión de cumplimiento corporativo de una entidad es un servicio que evalúa el estado legal de su empresa y el cumplimiento de las regulaciones fiscales, las leyes laborales y otras leyes específicas de la industria de Perú. Los resultados de la verificación descubrirán cualquier brecha en sus contratos comerciales que pueda poner en riesgo su negocio e identificarán cualquier problema desconocido con sus impuestos y licencias.
Las verificaciones del estado de cumplimiento la entidad son realizadas por auditores externos e independientes que son expertos en cumplimiento corporativo. Por lo general, las verificaciones de estado de la entidad investigan el estado fiscal y legal de una empresa.
Revisión de cumplimiento corporativo fiscal en Perú
Un control corporativo asegurará de que sus finanzas, pagos de seguridad social e impuestos cumplan con las regulaciones y le proporcionarán datos que serán útiles para sus decisiones y estrategias futuras. Por ejemplo, puede descubrir facturas en las que incurrió su empresa durante el año y que no se pagaron, o que su empresa no cumple con el cumplimiento corporativo debido a una política fiscal recientemente reformada.
Si se realiza el control de cumplimiento corportativo de la entidad en la época apropiada del año, los problemas de impuestos encontrados podrían evitarse antes de que el gobierno emita sanciones relevantes por incumplimiento.
Revisión de cumplimiento corporativo legal en Perú
Una verificación de cumplimiento corportativo de la entidad con un enfoque legal revisa los contratos comerciales, la protección de la propiedad intelectual, los contratos laborales y otras regulaciones específicas de la industria. También es importante tener en cuenta la industria en la que opera su negocio al realizar un control de salud de la entidad legal en Perú. Puede haber regulaciones específicas de la industria que las empresas deben cumplir, de las cuales es posible que no haya tenido conocimiento anteriormente.
Por ejemplo, un negocio de fabricación se centrará en contratos de distribución y proveedores. Un chequeo de salud de la entidad descubrirá los términos injustos de acuerdo o lagunas que pueden crear riesgos de su parte.
¿Quién puede beneficiarse de la revisión de cumplimiento corporativo de una entidad en Perú?
Cualquier entidad pequeña o grande puede beneficiarse de una verificación de estado de la entidad. Al expandir un negocio en el extranjero, es particularmente importante obtener asistencia de expertos legales locales que puedan realizar estos controles por usted y ofrecerle orientación sobre cómo cumplir con el derecho corporativo local.
Las empresas que se benefician particularmente de una revisión de cumplimiento corporativo de una entidad en Perú incluyen, pero no se limitan a:
Nuevas Empresas
Un control de cumplimiento corporativo en Perú puede beneficiar a los recién llegados al mercado que carecen de conocimiento o interacción con las regulaciones corporativas locales. Con un enfoque en el crecimiento de un negocio, los emprendedores de inicio pueden no necesariamente enfocarse en construir contratos herméticos inicialmente o hacer un seguimiento de los requisitos específicos de la industria. A medida que el negocio crece, las brechas o problemas en los contratos pueden dar lugar a problemas legales más adelante.
Por ejemplo, la propiedad intelectual es clave para las nuevas empresas, ya que muchas veces la propiedad de las creaciones no está claramente definida. Las nuevas empresas a menudo comienzan con personas que trabajan en el producto antes de establecer una entidad legal, en este sentido, la propiedad del producto podría pertenecer a estas personas, ya que no había un contrato de trabajo que involucrara a la entidad. Las verificaciones de estado de la entidad podrían ayudarlo a definir los derechos de creación de su empresa antes de que se convierta en un problema complejo.
Fusiones y adquisiciones
Al considerar la adquisición de un negocio aparentemente atractivo, es importante realizar una verificación exhaustiva de todos los aspectos relacionados con la entidad y su estado legal o “salud”. Los inversionistas que buscan incorporar un negocio en Perú deben comprender su situación actual con respecto a cualquier deuda, contrato, multas y estados financieros. Conocer la salud del negocio y cualquier factor de riesgo relevante facilita a los posibles compradores negociar un acuerdo justo para su adquisición.
Compañías matrices con sucursales extranjeras
Al expandirse a Perú, las empresas deben comprender las diferentes legislaciones sobre zonas, cultura laboral y desempeño, entre otros temas clave.
Para realizar un seguimiento del desempeño de su sucursal como empresa matriz con sede fuera de Perú y evitar posibles problemas legales, se recomienda realizar controles de cumplimiento corporativo de la entidad por parte de auditores externos dentro de Perú. Mantendrán informada a la empresa matriz sobre el estado legal y fiscal de su sucursal en el extranjero, sin que la empresa matriz necesite experiencia interna para cumplir con la ley local.
¿Por qué es importante realizar una revisión de cumplimiento corporativo de una entidad legal en Perú?
Después de varios escándalos de corrupción de alto perfil en la región, la transparencia y el cumplimiento corporativo en Perú se han convertido en un foco para el gobierno. Las empresas quieren evitar cualquier confusión o contratiempo que dañe su reputación o resulte en sanciones severas. Se recomienda encarecidamente realizar un control de cumplimiento corportativo de la entidad en Perú, ya que no es raro encontrar incluso irregularidades o riesgos menores en pequeñas y grandes empresas de las que de otro modo no habría estado al tanto.
Un ejemplo reciente de esto es Telefónica, que tuvo que pagar USD$ 68 millones después de perder una disputa tributaria con la administración tributaria, la Superintendencia Nacional de Aduanas y la Administración Tributaria (SUNAT) de Perú. Si bien los problemas de incumplimiento detectables y las sanciones posteriores no son tan graves como este ejemplo, aún pueden tomar por sorpresa incluso a empresas bien establecidas si no se identifican a tiempo. Los controles de cumplimiento corportativo de las entidades son cruciales para identificar y remediar cualquier riesgo desde el principio cuando se hacen negocios en Perú.
Mitigación de riesgos
Las sanciones que podrían evitarse si se realizara un efectivo control de cumplimiento corporativo de la entidad serían: cierre temporal, cierre permanente, sanciones financieras, restricción para trabajar con el gobierno, mala reputación, entre otros.
Ley de prevención
En 2016, el gobierno implementó la Ley N. 30424, una ley que establece la responsabilidad económica y administrativa de ciertos tipos de delitos. Esta ley establece que la empresa es responsable de delitos específicos que ocurran en una empresa oa través de ella, a menos que se pueda acreditar que tiene un modelo de prevención efectivo, que consiste en medidas de vigilancia y control adecuadas para prevenir o mitigar dicho riesgo criminal.
Esta ley es un ejemplo de la relevancia que tiene el cumplimiento corporativo en el país. Si bien el desarrollo de este sistema no es obligatorio, puede ser beneficiario evitar confusiones y mitigar riesgos si se producen actividades no alineadas con la ley por error humano u otros eventos fuera del control de la empresa.
Además, en 2019, esta ley se modificó para especificar los aspectos que estas medidas de control deberían incluir:
1 Identificación, evaluación y mitigación de riesgos.
2 Nombramiento de un oficial de prevención
3 Implementación de procedimientos internos de queja
4 Difusión y formación periódica del modelo de prevención.
5 Evaluación y seguimiento continuo del modelo de prevención.
6 Políticas para áreas de riesgo específicas
7 Registro de actividad y controles internos.
8 Integración del modelo de prevención en procesos comerciales.
9 Nombramiento de un organismo de auditoría interna
10 Procedimientos que garantizan la interrupción o remediación de riesgos.
11 Mejora continua del modelo.
Las compañías que están en el proceso de incorporación o expansión pueden garantizar que cumplen con leyes como N. 30424. Esto puede contribuir en gran medida a estar al tanto del cumplimiento tributario, legal y regulatorio.
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Invertir en Perú se considera una opción segura en la región debido a un clima económico y político estable. Con oportunidades en industrias como el agronegocio, los servicios financieros (fintech), el comercio minorista, la minería y muchos más, la incorporación de un negocio en el país andino puede ser una empresa rentable. Asegúrese de que su empresa cumpla con sus obligaciones fiscales y legales a través de un control de cumplimiento corporativo de la entidad en Perú, y haga que su negocio despegue con la ayuda de auditores expertos.
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