Llevar a cabo un chequeo de la salud de la entidad en Perú es cada vez más importante debido al conjunto de normativas locales que delimitan las responsabilidades fiscales y el cumplimiento corporativo en el país. Aunque invertir y constituir una empresa en Perú puede ser rentable, existen procesos y requisitos específicos, como la ley 30424, para constituir una entidad y cumplir la legislación fiscal y estatutaria.
Puntos clave
| Tipos de chequeo médico de entidades en Perú | Existen dos tipos principales de comprobaciones de la salud de la entidad. Normalmente se centran en la situación fiscal o jurídica de la empresa. |
| Razones para un chequeo médico de la entidad en Perú | Para que los directivos sepan cómo se gestiona la empresa Para reducir los riesgos de sanciones y de reputación negativa Para reducir los riesgos de transacción |
| Necesidad de los controles sanitarios de las entidades en Perú | No es una necesidad legal en sí misma, pero te ayudará a asegurarte de que cumples la normativa. |
| Quién realiza un chequeo de la salud de la entidad en Perú | Debe realizarla un auditor totalmente independiente para garantizar una neutralidad total. El auditor también debe conocer bien el derecho de sociedades peruano. |
¿Por qué es importante hacerse un chequeo médico de entidad en Perú?
Las empresas quieren evitar cualquier confusión o contratiempo que pueda dañar su reputación o dar lugar a sanciones graves. Se recomienda encarecidamente realizar un chequeo de la salud de la entidad en Perú, ya que no es raro encontrar incluso pequeñas irregularidades o riesgos en pequeñas y grandes empresas de los que, de otro modo, no habrías sido consciente. Las comprobaciones de la salud de la entidad son cruciales para identificar y remediar cualquier riesgo desde el principio al hacer negocios en Perú.
Mitigación de riesgos
Las sanciones que podrías evitar realizando un chequeo de la salud de la entidad incluyen cierre temporal, cierre definitivo, sanciones económicas, restricción para trabajar con el gobierno, mala reputación, entre otras.
Ley de prevención
En 2016, el gobierno aplicó la Ley N. 30424, una legislación que establece la responsabilidad económica y administrativa por determinados tipos de delitos. Esta ley establece que la empresa es responsable de determinados delitos que se produzcan en o a través de una empresa, salvo que pueda acreditarse que dispone de un modelo de prevención eficaz, consistente en medidas de vigilancia y control adecuadas para evitar o mitigar dicho riesgo penal.
Esta ley es un ejemplo de la relevancia que el cumplimiento corporativo tiene en el país. Aunque desarrollar este sistema no es obligatorio, puede ser beneficioso para evitar confusiones y mitigar riesgos si se producen actividades no alineadas con la ley por error humano u otros acontecimientos fuera del control de la empresa.
Además, en 2019, esta ley se modificó para especificar los aspectos que deben incluir estas medidas de control:
- Identificación, evaluación y mitigación de riesgos.
- Nombramiento de un responsable de prevención
- Aplicación de procedimientos internos de reclamación
- Difusión y formación periódica del modelo de prevención
- Evaluación y seguimiento continuo del modelo de prevención
- Políticas para áreas de riesgo específicas
- Registro de actividades y controles internos
- Integración del modelo de prevención en los procesos comerciales
- Nombramiento de un órgano de auditoría interna
- Procedimientos que garanticen la interrupción o reparación de los riesgos
- Mejora continua del modelo.
Las empresas que están en proceso de constitución o ampliación pueden asegurarse de que cumplen leyes como N. 30424. Esto puede contribuir en gran medida a estar al día en materia fiscal, legal y reglamentaria.
¿Qué es un chequeo médico de entidad en Perú?
Un chequeo de la salud de la entidad, también conocido como chequeo de la salud corporativa, es un servicio que evalúa la situación legal de tu empresa y el cumplimiento de la normativa fiscal peruana, las leyes laborales y otras leyes específicas del sector. Los resultados del chequeo descubrirán cualquier laguna en tus contratos comerciales que pueda poner en peligro tu negocio e identificarán cualquier problema desconocido con tus impuestos y licencias.
Las comprobaciones de la salud de la entidad las realizan auditores externos independientes expertos en el cumplimiento de las empresas. Normalmente, los controles de salud de las entidades investigan la situación fiscal y jurídica de una empresa.
Chequeo de la salud de la entidad fiscal en Perú
Un chequeo de salud fiscal se asegurará de que tus finanzas, pagos a la seguridad social e impuestos cumplen la normativa y te proporcionarán datos útiles para tus decisiones y estrategias futuras. Por ejemplo, puedes descubrir facturas en las que tu empresa ha incurrido a lo largo del año y que no han sido pagadas, o que tu empresa no cumple inadvertidamente las obligaciones fiscales como consecuencia de una política fiscal recientemente reformada.
Si se realiza la comprobación de la salud de la entidad en el momento adecuado del año, podrían evitarse los problemas fiscales encontrados antes de que el gobierno emita las sanciones pertinentes por incumplimiento.
Chequeo médico legal
Un chequeo de la salud de la entidad con un enfoque jurídico revisa los contratos comerciales, la protección de la propiedad intelectual, los contratos de trabajo y otras normativas específicas del sector. También es importante tener en cuenta el sector en el que opera tu empresa a la hora de realizar una revisión de la salud de la entidad jurídica en Perú. Puede haber normativas específicas del sector que las empresas deban cumplir y de las que quizá no tuvieras conocimiento.
Por ejemplo, una empresa de fabricación se centrará en los contratos de distribución y los proveedores. Un chequeo de la salud de la entidad descubrirá cualquier cláusula abusiva del acuerdo o lagunas que puedan crear riesgos por tu parte.
¿Quién puede beneficiarse de un chequeo médico de entidad en Perú?
Cualquier entidad pequeña o grande puede beneficiarse de una comprobación de la salud de la entidad. Al ampliar un negocio en el extranjero, es especialmente importante contar con la ayuda de expertos jurídicos locales que puedan realizar estas comprobaciones por ti y ofrecerte orientación sobre cómo cumplir el derecho de sociedades local.
Las empresas que se benefician especialmente de un chequeo de la salud de la entidad en Perú incluyen (pero no se limitan a):
Startups
Un chequeo de la salud de la entidad en Perú puede beneficiar a los recién llegados al mercado que carecen de conocimientos o interacción con la normativa empresarial local. Al centrarse en hacer crecer un negocio, los empresarios principiantes pueden no centrarse necesariamente en la elaboración de contratos herméticos al principio o en el seguimiento de cualquier requisito específico del sector. A medida que la empresa crece, las lagunas o problemas en los contratos pueden dar lugar a problemas legales más adelante.
Por ejemplo, la propiedad intelectual es clave para las startups, ya que a menudo la propiedad de las creaciones no está claramente definida. Las startups suelen empezar con personas que trabajan en el producto antes de establecer una entidad jurídica, en este sentido, la propiedad del producto podría pertenecer a estas personas. Los controles de salud de la entidad podrían ayudarte a definir los derechos de la creación de tu empresa antes de que se convierta en un asunto complejo.
Fusiones y adquisiciones
Al plantearse la adquisición de una empresa aparentemente atractiva, es importante realizar una comprobación exhaustiva de todos los aspectos relativos a la entidad y su situación jurídica o “salud”.
Los inversores que deseen constituir una empresa en Perú deben conocer su situación actual en cuanto a deudas, contratos, multas y estados financieros. Conocer la salud de la empresa y cualquier factor de riesgo relevante facilita a los posibles compradores la negociación de un acuerdo justo para su adquisición.
Empresas matrices con sucursales en el extranjero
Al expandirse a Perú, las empresas deben conocer las distintas legislaciones en materia de zonas, cultura laboral y rendimiento, entre otras cuestiones clave.
Para hacer un seguimiento del rendimiento de tu sucursal como empresa matriz con sede fuera de Perú y evitar posibles problemas legales, se recomienda realizar comprobaciones de la salud de la entidad por parte de auditores externos dentro de Perú. Mantendrán a la empresa matriz informada de la situación legal y fiscal de su sucursal extranjera, sin que la empresa matriz necesite conocimientos internos para seguir cumpliendo la legislación local.
Preguntas frecuentes sobre el chequeo médico de una entidad en Perú
1. ¿Por qué debe someterse a un chequeo de salud de la entidad?
Las principales ventajas de realizar un chequeo de la salud de la entidad incluyen:
Permitir a los ejecutivos saber cómo se está gestionando la empresa
Reducir los riesgos de sanciones y de reputación negativa
Reducir los riesgos de transacción
2. ¿Qué pasos hay que seguir para realizar un chequeo de la salud de la entidad?
Llevar a cabo con éxito un chequeo de la salud de la entidad implica los siguientes 3 pasos clave:
1. Recopilación de información
Al llevar a cabo un chequeo de la salud de la entidad, habrá que recopilar una gran cantidad de información. Esto incluirá la recopilación de datos de los departamentos de operaciones, jurídico, contable y administrativo de su empresa.
Tenga en cuenta que una de las mejores prácticas que están adoptando muchas empresas es la creación de un departamento de cumplimiento o auditoría, encargado de centralizar la información importante de la empresa, lo que facilita este primer paso.
2. Validación de la información
Una vez recopilada, la información pasa por un proceso de validación. En este paso, un agente de verificación de la salud de la entidad revisará todos los datos y documentos obtenidos, los cotejará con fuentes primarias cuando sea necesario y, por lo demás, tratará de demostrar la veracidad de todos los registros auditados.
3. Conservación de registros
Los registros de todos los documentos y evaluaciones realizados durante el chequeo de la salud de su entidad no sólo serán valiosos para presentarlos a las autoridades fiscales en caso de inspección, sino también durante futuros chequeos de la salud de la entidad. En algunos casos, mantener dichos registros es una obligación legal, debido a las leyes diseñadas para prevenir el blanqueo de dinero.
3. ¿Qué ocurre en una comprobación de la salud de la entidad?
Generalmente, un chequeo de salud de la entidad incluye:
Evaluación de las finanzas, pagos a la seguridad social y otras obligaciones fiscales
Examen y revisión de los contratos firmados con terceros
Revisión de los libros corporativos y contables
Revisión de las declaraciones mensuales de impuestos y declaraciones fiscales
Revisión de las próximas renovaciones de certificados y pólizas
Preparación de los estados financieros
Revisión de los balances presentados al cierre del ejercicio fiscal
4. ¿Quién puede realizar un chequeo de salud de la entidad en Perú?
Debe realizarla un auditor totalmente independiente para garantizar una neutralidad total y asegurarse de que todo está de acuerdo con las autoridades.
Biz Latin Hub puede ayudar con un chequeo de salud de la entidad en Perú
Invertir en Perú se considera una opción segura en la región debido a un clima económico y político estable. Con oportunidades en sectores como la agroindustria, los servicios financieros (fintech), el comercio minorista, la minería y muchos más, constituir una empresa en el país andino puede ser una aventura rentable.
Asegúrate de que tu empresa cumple con sus obligaciones fiscales y legales mediante un chequeo de la salud de la entidad en Perú, y pon en marcha tu negocio con la asistencia de de auditores expertos.
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