Por regla general, América Latina tiene un entorno empresarial muy regulado, con frecuentes quebraderos de cabeza para los empresarios. El cumplimiento de la normativa suele ser una de las mayores tareas a las que se enfrenta una empresa al ponerse en marcha y, por desgracia, puede ser la perdición de una empresa, sobre todo para las de origen extranjero. Un chequeo de la salud de la entidad en Latinoamérica puede ayudarte a evitar algunos de los mayores problemas en constitución de empresas y el cumplimiento de la normativa, estés donde estés, desde Ciudad de México a Buenos Aires y en cualquier lugar intermedio.
Puntos clave
| Tipos de chequeo de entidades en América Latina | Existen dos tipos principales de comprobaciones de la salud de la entidad. Normalmente se centran en la situación fiscal o jurídica de la empresa. |
| Razones para un chequeo médico de la entidad en América Latina | Para que los directivos sepan cómo se gestiona la empresa Para reducir los riesgos de sanciones y de reputación negativa Para reducir los riesgos de transacción |
| Necesidad de los controles sanitarios de las entidades en América Latina | No es una necesidad legal en la mayoría de los países, pero te ayudará a asegurarte de que cumples la normativa. |
| Quién realiza un chequeo de la salud de la entidad en América Latina | Debe realizarla un auditor totalmente independiente para garantizar una neutralidad total. El auditor también debe conocer bien el derecho de sociedades del país y de la región. |
¿Qué es exactamente un chequeo médico de entidad en América Latina?
Las comprobaciones de la salud de la entidad implican abrir la empresa para investigar posibles problemas de cumplimiento.
Un chequeo de la salud de la entidad (también conocido como chequeo de la salud de la empresa) es una auditoría realizada por contratistas independientes contratados para inspeccionar el cumplimiento contable y jurídico. Los servicios de este tipo consisten en abrir la empresa para investigar posibles problemas de cumplimiento. Estas comprobaciones evalúan la situación actual de la empresa con todas las instituciones gubernamentales pertinentes.
Examinando las declaraciones de impuestos, los pagos a la seguridad social, las licencias al día y la limpieza general de la empresa, ésta puede saber si sus acciones y actividades están limpias. En un campo minado de normativas legales y contables, es muy fácil que las empresas pasen por alto o simplemente ignoren la normativa de cumplimiento.
Tipos de comprobación de la salud de la entidad
Existen dos tipos principales de comprobaciones de la salud de la entidad. Normalmente se centran en la situación fiscal o jurídica de la empresa.
Controles de salud legal
El chequeo legal se centra en la revisión de los contratos comerciales, los contratos de trabajo, la normativa específica del sector y la protección de la propiedad intelectual. El sector en el que opera tu empresa también es un elemento importante que los auditores deben tener en cuenta al realizar un chequeo de la salud de la entidad jurídica en Colombia.
Determinados sectores conllevan normativas adicionales y estrictas que las empresas deben cumplir; es importante saber que tu empresa cumple cualquier normativa adicional específica del sector.
Controles de salud fiscal
Una comprobación de la salud de la entidad fiscal garantizará que tus cuentas, pagos a la Seguridad Social e impuestos se ajustan a la normativa y te proporcionará información valiosa para tus futuras elecciones y estrategias.
¿Por qué es importante un chequeo de la salud de las entidades en América Latina?
Para evitar que las autoridades financieras o jurídicas te penalicen, se aconseja realizar revisiones y comprobaciones independientes. Esto es especialmente cierto en el caso de empresas nuevas o extranjeras que aún no están familiarizadas con el derecho de sociedades local. También se aconseja realizar revisiones si se ha producido recientemente una reforma importante de la legislación.
Los cambios en el derecho de sociedades pueden pasar fácilmente desapercibidos para los empresarios, por lo que, para evitar sanciones y multas, siempre es aconsejable someterse a una comprobación. Los controles de salud de las entidades tienen aplicaciones para todas las empresas, grandes o pequeñas. Sin embargo, en general, los usuarios de los controles de salud siguen tres categorías:
1. Startups
Las empresas de nueva creación se enfrentan a menudo a una serie de retos: emplear mano de obra, aportar capital, ajustarse a la normativa, así como a toda una serie de tareas administrativas asociadas a la apertura de un nuevo negocio. Las nuevas empresas extranjeras presentan más complicaciones. Durante este malabarismo de tareas, es muy fácil que se pase por alto el cumplimiento de la normativa.
Aquí es donde un proveedor de verificación de la salud de la entidad podría ser útil señalando lagunas, ya sean fiscales o relacionadas con la concesión de licencias. Una vez que la empresa esté en funcionamiento, se necesitarán menos comprobaciones de este tipo. Una verificación de la salud de la entidad en América Latina puede descubrir todos los detalles financieros que hay bajo la superficie de una empresa.
2. Fusiones y adquisiciones
La compra de empresas es una madriguera de trampas de cumplimiento. En la superficie de una empresa, todo puede parecer rentable, conforme y equitativo; sin embargo, debajo puede haber un rosario de deudas y multas. Estas cuestiones son muy relevantes a la hora de valorar una empresa, y sin el conocimiento de estos problemas, una fusión o adquisición podría suponer un desastre para el comprador.
La comprobación de la salud de la entidad en Latinoamérica es una práctica habitual en las fusiones y adquisiciones. Investigando a fondo los libros financieros y los antecedentes legales de una empresa, ambas partes pueden llegar a un acuerdo justo y razonado. Especialmente en el caso de países con muchas normativas de cumplimiento, debe realizarse una investigación exhaustiva por parte de un grupo de especialistas jurídicos y contables.
3. Sucursales de grandes empresas
Las sucursales en países extranjeros pueden ser difíciles de gestionar. Las sucursales en el extranjero pueden caer fácilmente en la desatención. Cuestiones como los husos horarios, las culturas de trabajo extranjeras, así como simplemente no tener tiempo para revisar constantemente el rendimiento de tus sucursales, pueden hacer que la sucursal no esté regulada.
Para garantizar tanto el rendimiento como el cumplimiento, se pueden contratar revisores independientes de la salud de la entidad para que vigilen la sucursal, actuando como supervisores de las operaciones. Aunque no siempre es culpa de la empresa en su conjunto, debido a que la responsabilidad siempre recae en la máxima autoridad, las grandes empresas y su reputación pueden verse perjudicadas por pequeños problemas. Cuidando los detalles, las empresas pueden proteger el conjunto.
Otras ventajas para tu empresa
No cabe duda de que la función principal de un chequeo médico de entidades en América Latina es garantizar el cumplimiento corporativo. Sin embargo, los chequeos sanitarios también tienen otros beneficios, como la demostración de un buen gobierno y también la mitigación de riesgos.
Buen gobierno
En las empresas medianas y grandes, puede ser difícil para la dirección estar pendiente de todo lo que ocurre. Sobre todo en el proceso de expansión de una empresa, en el que la atención se centra en otra cosa y los empresarios miran más al futuro que al pasado, es habitual que el cumplimiento se desvíe.
Lo mismo puede decirse de las empresas con sucursales que han sido descuidadas por la dirección. Al obtener un chequeo de la salud de la entidad en Latinoamérica, el equipo directivo puede asegurarse de que todo cumple la normativa, además de mostrar a los empleados que su rendimiento y sus acciones están siendo revisados.
Mitigación de riesgos
Las sanciones por cumplimiento corporativo pueden adoptar diversas formas. Algunas cuestiones, si no son graves, las autoridades sancionan mediante un sistema de advertencias escalonadas; otras llegan en forma de multas; mientras que las más graves, si se sospecha que son delictivas, pueden acabar en penas de cárcel. Sea cual sea la gravedad de la situación, las consecuencias de las sanciones nunca son sólo directas; invariablemente se extienden y repercuten en la empresa en su conjunto.
Una multa puede ser sólo un bache en el crecimiento de la empresa, pero puede contribuir a un mal trimestre o incluso a una mala reputación. Sin embargo, lo más importante es que las sanciones requieren tiempo y esfuerzo para hacerles frente, sobre todo en los casos en los que intervienen los tribunales. Un chequeo de la salud de la entidad en Latinoamérica puede evitar que tu empresa pierda tiempo y dinero en las consecuencias indirectas de una sanción y, en su lugar, se centre en alcanzar sus objetivos.
Preguntas frecuentes sobre el chequeo médico de una entidad en América Latina
1. ¿Por qué debe someterse a un chequeo de salud de la entidad?
Las principales ventajas de realizar un chequeo de la salud de la entidad incluyen:
Permitir a los ejecutivos saber cómo se está gestionando la empresa
Reducir los riesgos de sanciones y de reputación negativa
Reducir los riesgos de transacción
2. ¿Qué pasos hay que seguir para realizar un chequeo de la salud de la entidad?
Llevar a cabo con éxito un chequeo de la salud de la entidad implica los siguientes 3 pasos clave:
1. Recopilación de información
Al llevar a cabo un chequeo de la salud de la entidad, habrá que recopilar una gran cantidad de información. Esto incluirá la recopilación de datos de los departamentos de operaciones, jurídico, contable y administrativo de su empresa.
Tenga en cuenta que una de las mejores prácticas que están adoptando muchas empresas es la creación de un departamento de cumplimiento o auditoría, encargado de centralizar la información importante de la empresa, lo que facilita este primer paso.
2. Validación de la información
Una vez recopilada, la información pasa por un proceso de validación. En este paso, un agente de verificación de la salud de la entidad revisará todos los datos y documentos obtenidos, los cotejará con fuentes primarias cuando sea necesario y, por lo demás, tratará de demostrar la veracidad de todos los registros auditados.
3. Conservación de registros
Los registros de todos los documentos y evaluaciones realizados durante el chequeo de la salud de su entidad no sólo serán valiosos para presentarlos a las autoridades fiscales en caso de inspección, sino también durante futuros chequeos de la salud de la entidad. En algunos casos, mantener dichos registros es una obligación legal, debido a las leyes diseñadas para prevenir el blanqueo de dinero.
3. ¿Qué ocurre en una comprobación de la salud de la entidad?
Generalmente, un chequeo de salud de la entidad incluye:
Evaluación de las finanzas, pagos a la seguridad social y otras obligaciones fiscales
Examen y revisión de los contratos firmados con terceros
Revisión de los libros corporativos y contables
Revisión de las declaraciones mensuales de impuestos y declaraciones fiscales
Revisión de las próximas renovaciones de certificados y pólizas
Preparación de los estados financieros
Revisión de los balances presentados al cierre del ejercicio fiscal
4. ¿Quién puede realizar un chequeo de salud de la entidad en Colombia?
Debe realizarla un auditor totalmente independiente para garantizar una neutralidad total y asegurarse de que todo está de acuerdo con las autoridades del país o países en los que operas.
Biz Latin Hub puede ayudarte con un chequeo de la salud de tu entidad en América Latina
Debes buscar expertos que realicen el chequeo de la salud de tu entidad en América Latina. En general, América Latina tiene un riguroso sistema de cumplimiento corporativo. Según los informes, Brasil y Argentina se encuentran entre los 10 países más complejos para el cumplimiento de las normas por parte de las empresas. Aunque ambos países tienen economías desarrolladas y prósperas, las normas de cumplimiento corporativo son exhaustivas y, si se incumplen, las sanciones son rigurosas.
Algunas de las mayores empresas multinacionales del mundo se someten a controles de salud cada trimestre financiero para evitar la carga de los problemas de cumplimiento. Aunque es posible que las pequeñas y medianas empresas no puedan permitirse este lujo, se aconsejan los controles de salud de las entidades, al menos una vez al año.
Biz Latin Hub se especializa en servicios empresariales, especialmente para empresas extranjeras. Nuestros expertos legales y contables de toda Latinoamérica están formados en servicios de auditoría y chequeo empresarial. Al asociarte con una de nuestras oficinas, podemos garantizar que tu empresa cumple la legislación local.
Póngase en contacto con nosotros hoy mismo para hablar de cómo podemos ayudarle.
Obtenga más información sobre nuestro equipo y autores expertos.
