Puede que Paraguay, un país sin salida al mar, no sea el primer lugar en el que piense a la hora de expandir su negocio internacionalmente. Sin embargo, esta potencia sudamericana se está convirtiendo en una opción popular para los empresarios astutos que buscan aumentar la presencia de su marca en los mercados de LATAM y, declarar los impuestos de su empresa en Paraguay puede ser su mejor opción.
Iniciar un negocio en Paraguay es una opción atractivaEsto se debe a su facilidad de acceso y al rápido crecimiento de la clase media, que impulsa el gasto y el crecimiento. Los sencillos requisitos fiscales y la postura relajada a la hora de mantener una presencia en el país lo convierten en la opción perfecta para los nómadas digitales. Esto queda claro a la hora de decidir cómo declarar los impuestos empresariales en Paraguay.
Sin embargo, le convendría considerar la posibilidad de asociarse con un especialista local que conozca la región y el país, y ahí es donde Biz Latin Hub interviene. Podemos ayudarle con los impuestos empresariales en Paraguay y en cualquier otro lugar de América Latina y el Caribe, gracias a nuestra red de oficinas locales especializadas desde Ciudad de México hasta Asunción y en todos los puntos intermedios.
Entonces, ¿por qué hacer negocios en Paraguay?
Paraguay destaca como un destino ventajoso para las empresas, impulsado por varios factores clave. La declaración de impuestos en Paraguay es simplificada y eficiente, proporcionando a las empresas un régimen fiscal transparente y sencillo. La ubicación estratégica del país ofrece un fácil acceso a los mercados regionales, fomentando las oportunidades comerciales. Es sencillo declarar los impuestos de su empresa en Paraguay.
Una mano de obra cualificada y rentable, combinada con unas directrices claras sobre cómo declarar impuestos en Paraguay, mejora la eficacia operativa. El compromiso de Paraguay de atraer la inversión extranjera mediante procedimientos simplificados e incentivos refuerza aún más su atractivo para los empresarios.
El entorno económico estable de la nación, junto con el sencillo proceso de declaración de impuestos, infunde confianza a los inversores. En general, el favorable panorama empresarial de Paraguay, respaldado por su simplificado proceso de declaración de impuestos, lo posiciona como un atractivo centro de crecimiento y prosperidad empresarial en Sudamérica. Siga leyendo para saber más sobre cómo declarar los impuestos de su empresa en Paraguay.
¿Cuáles son los beneficios de declarar los impuestos de su empresa en Paraguay?
Paraguay tiene la tipo impositivo más bajo en América Latina, del 10%. Otras economías en auge, como Brasil y Chile, aplican un tipo impositivo en torno al 30%. Por lo tanto, Paraguay es considerablemente más competitivo. Es importante tener esto en cuenta a la hora de declarar los impuestos de su empresa en Paraguay.
El impuesto de sociedades se aplica a todas las empresas, independientemente de las prácticas a las que se dediquen. Será el coste más constante y se asienta en un tipo estándar.
Además, el tipo del impuesto sobre el valor añadido (IVA) es uno de los más bajos de América Latina. Mantener unos gastos fiscales bajos facilita un entorno acogedor para crear una empresa comercial en Paraguay.
El tipo del impuesto sobre la renta de las personas físicas no residentes en Paraguay también es comparativamente bajo. Este impuesto se sitúa en un tipo del 10%. Muy cerca, el impuesto sobre la renta de las personas físicas no residentes en México es del 15-30%. Paraguay, por tanto, es una opción considerablemente beneficiosa para la declaración de impuestos en términos de estandarización y eficiencia de costes.
Impuestos de sociedades en Paraguay
Paraguay es un país atractivo para las operaciones comerciales en lo que respecta al impuesto de sociedades. Como cada país difiere en sus tipos impositivos, cada país plantea diferentes oportunidades. Lo mismo ocurre con Paraguay . It is essential to take this into account before you declare your business taxes in Paraguay.
Los impuestos en Paraguay tienen las siguientes reglas contables y tasas:
- Paraguay aplica un tipo normal del impuesto sobre la renta del 10%.
- El IVA del país se sitúa en un tipo estándar del 10%. Estas declaraciones deben presentarse mensualmente. La ley le obliga a registrarse a efectos del IVA cuando constituya una sociedad en Paraguay.
- Los dividendos distribuidos a personas o entidades no residentes están sujetos a un tipo de retención del 15%.
- El tipo impositivo estándar hace que el sistema fiscal paraguayo sea sencillo de navegar. Además, no existe impuesto sobre la renta para los ingresos obtenidos fuera del país. Esto ofrece unas condiciones fiscales competitivas para las personas y empresas con ingresos adicionales en el extranjero.
- El año fiscal en Paraguay comienza el 1 de enero y termina el 31 de diciembre. Debe presentar sus impuestos dentro de los 4 meses siguientes al final del año fiscal anterior.
El tipo impositivo estándar hace que el sistema fiscal paraguayo sea sencillo de navegar. Además, no existe impuesto sobre la renta para los ingresos obtenidos fuera del país. Esto ofrece unas condiciones fiscales competitivas para las personas y empresas con ingresos adicionales en el extranjero.
El año fiscal en Paraguay comienza el 1 de enero y termina el 31 de diciembre. Debe declarar sus impuestos empresariales en Paraguay en los 4 meses siguientes al final del año fiscal anterior.
Cómo declarar impuestos de negocios en Paraguay con empleados y/o bienes inmuebles
Los siguientes impuestos se aplican a las empresas con empleados o bienes inmuebles:
- Impuestos relacionados con los empleados: Los empresarios deben cotizar un total del 16,5% de los ingresos de un asalariado a la seguridad social de éste. Además, los empresarios están obligados a retener el 9% de los ingresos de un asalariado.
- Impuesto sobre bienes inmuebles: Los bienes inmuebles están sujetos a un impuesto anual del 1%. Se aplican sobretasas para tipos específicos de bienes inmuebles a un tipo anual del 0,3% sobre la transferencia de bienes inmuebles.
Declare sus impuestos de negocios en Paraguay – contribuyentes corporativos
Antes de declarar sus impuestos en Paraguay, es importante saber que el impuesto a la renta en Paraguay se grava según el principio del recurso. Existen tres sistemas impositivos en Paraguay, según el tipo de contribuyente, a saber:
- Impuesto sobre la renta comercial (CIT). Este impuesto está destinado a los ingresos procedentes de las actividades comerciales, industriales y de servicios. Se aplica el tipo general del impuesto sobre la renta del 10%. Sin embargo, las distribuciones de dividendos requieren un impuesto adicional del 5%. Este impuesto debe pagarse sobre el importe del dividendo aprobado para su distribución en la junta de accionistas.
- Impuesto sobre la renta agrícola (IRA). Este impuesto está destinado a los ingresos procedentes de las actividades agrícolas y ganaderas. El tipo impositivo también se sitúa generalmente en el 10%, sin embargo, el tipo específico depende de los ingresos anuales.
- Impuesto sobre la renta de los pequeños contribuyentes (IRPF). Este impuesto se aplica a los contribuyentes con ingresos anuales inferiores a 100 millones de guaraníes paraguayos (PYG). Se aplica un tipo impositivo único del 10%.
Impuesto sobre la renta de las personas físicas en Paraguay
El sistema del impuesto sobre la renta de las personas físicas (IRPF) en el país latinoamericano se divide en dos grupos. Estos grupos son:
- Individuos residentes en Paraguay
- Personas que viven en el extranjero.
Personas que viven en Paraguay
Para poder acogerse a este grupo debe residir y trabajar en Paraguay. La tasa general del PIT es del 10% para las personas que residen en del país. Estos residentes tienen que tener unos ingresos anuales iguales o superiores a 120 salarios mínimos mensuales. La cuantía salarial utilizada para medirlo es la vigente el 1 de enero de st de cada año.
Se aplica una tasa de IET del 8% a las personas físicas cuyos ingresos anuales sean inferiores a 120 salarios mínimos mensuales. El monto imponible son los ingresos iguales o superiores a 48 salarios mínimos en el año fiscal (AF) 2018. El monto imponible se reducirá en 12 salarios mínimos mensuales por año hasta el año fiscal 2019. Después, el importe mínimo final será de 36 salarios mínimos mensuales (aproximadamente 13.000 USD anuales).
Personas que viven en el extranjero
Este grupo corresponde a las personas físicas que viven en el extranjero y obtienen beneficios de actividades realizadas dentro del territorio paraguayo. La fórmula de cálculo del impuesto sobre la renta de las personas físicas en el extranjero se traduce en un tipo impositivo efectivo del 10%.
Entorno fiscal ideal para personas que se desplazan
Los impuestos estándar de Paraguay y los requisitos limitados para estar en el país facilitan unas condiciones perfectas para las personas y las pequeñas empresas que viajan. Sobre el terreno, la expansión a Paraguay ofrece un tratamiento fiscal igualmente beneficioso a los inversores extranjeros. Por estas razones, las personas y las empresas recurren a Paraguay para declarar sus impuestos.
Preguntas frecuentes sobre los impuestos a las empresas en Paraguay
Basándonos en nuestra amplia experiencia estas son las preguntas y dudas más comunes de nuestros clientes a la hora de entender la contabilidad y la fiscalidad en Paraguay.
The corporate tax rate in Paraguay is 10% on net profits.
Businesses in Paraguay are subject to taxation based on their net profits. The tax rate is 10%, and it is calculated on the difference between total revenues and deductible expenses.
The tax administration authority in Paraguay is known as the Subsecretaría de Estado de Tributación (SET). It is responsible for enforcing tax laws and regulations in the country.
Companies in Paraguay are required to follow the Normas de Información Financiera (NIF), which are based on International Financial Reporting Standards (IFRS) adapted for the local context.
The equivalent of a CPA in Paraguay is a contador público This designation is awarded to certified public accountants who have met the necessary qualifications and requirements.
Yes, Paraguay has adopted IFRS for financial reporting. Entities, especially those of significant size, are required to prepare their financial statements following IFRS principles. However, small and medium-sized enterprises (SMEs) have the option to use simplified accounting standards.
Biz Latin Hub puede ayudar con los impuestos empresariales en Paraguay
Además de las numerosas oportunidades de negocio que surgen con su creciente clase media, Paraguay ofrece considerables ventajas fiscales. Estos beneficios pueden dar a su empresa una ventaja competitiva en los mercados internacionales. Para conseguirlo, necesitará el apoyo de expertos que comprendan los requisitos financieros y legales locales.
Si está listo para establecer su empresa en América Latina y desea aprovechar las ventajas del entorno empresarial paraguayo, póngase en contacto con nuestro Biz Latin Hub expertos financieros.
Ofrecemos soluciones personalizadas de entrada en el mercado y de back-office empresarial. Póngase en contacto con nuestro equipo de expertos para obtener asistencia personalizada.
