Descubra los elementos esenciales de las estrategias de planeación fiscal corporativa y cómo su empresa puede aprovecharlos para reducir pasivos y mejorar su rentabilidad.
Las empresas multinacionales deben permanecer en constante cumplimiento con las leyes locales en los países donde mantienen operaciones. Dependiendo de los acuerdos fiscales y arreglos entre jurisdicciones, esto puede generar una carga compleja de cumplimiento fiscal, especialmente para las empresas extranjeras que no están familiarizadas con estos mercados.
¿Qué es la planeación fiscal?
En la definición más básica de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) , la planificación fiscal se refiere a la “organización de los negocios o asuntos privados de una persona para minimizar la obligación tributaria”. La planificación del impuesto sobre sociedades se centra únicamente en el elemento empresarial de esta definición.
En una definición más detallada , la planeación fiscal se entiende como “la actividad realizada por una empresa o individuo para reducir la obligación tributaria haciendo un uso óptimo de todas las desgravaciones, deducciones, concesiones, exenciones, rebajas, exclusiones, etc. permisibles, disponibles bajo la ley.”
De estas definiciones podemos extraer que la planificación fiscal tiene 2 premisas fundamentales. La primera es que las entidades e individuos pueden desarrollar actividades encaminadas a reducir su carga fiscal y optimizar sus beneficios. Y segundo, que las actividades siempre cumplan con todas las regulaciones establecidas por ley.
Es importante señalar que toda actividad que tenga como objetivo optimizar las cargas tributarias de una entidad o individuo que se realice sin el cumplimiento de las regulaciones locales o internacionales no se consideraría planeación tributaria sino evasión tributaria. La mayoría de los entes de control tributario en Latinoamérica establecen sanciones para las actividades que no cumplen con las normas tributarias.
Cómo funciona la planeación fiscal corporativa
Las oportunidades de planeación fiscal para empresas son siempre posibles, independientemente del tamaño de la empresa o las jurisdicciones en las que opera.
A nivel local, la planificación del impuesto de sociedades se realiza mediante la revisión de las actividades de generación de ingresos de la empresa, gastos, beneficios y otras deducciones, distribución de utilidades, tasas impositivas y cualquier otra variable que pueda afectar el resultado final , en contraposición con la ley aplicable a fin de encontrar oportunidades de optimización.
Además de las estrategias de planificación local, las multinacionales pueden hacer uso de la planeación fiscal internacional para aprovechar las diferencias en las tasas de una jurisdicción a otra y los diferentes beneficios fiscales que pueden ofrecerse entre jurisdicciones.
No obstante, es importante señalar que la mayoría de los países están implementando regulaciones para prevenir la erosión de la base impositiva o el traslado de ganancias de una jurisdicción a otra, enfatizando regulaciones más estrictas para transacciones que involucran jurisdicciones de impuestos más bajos.
Reducir la responsabilidad y mejora en la rentabilidad
Con un proceso de planeación fiscal corporativo sólido, las empresas pueden comprender y cumplir con las exigencias de la legislación local en los países en los que operan.
Con una planeación fiscal corporativa integral y el conocimiento de los diversos incentivos y beneficios a su disposición, la empresa podrá mejorar su rentabilidad. Al ejercer pleno cumplimiento y conocimiento de los beneficios disponibles, las empresas pueden minimizar su carga fiscal y optimizar las ganancias disponibles.
Asegúrese de contratar un experto en planeación fiscal corporativa para recibir asesoramiento y orientación sólida, y tomar decisiones informadas sobre cómo proteger su empresa.
Trabaje con especialistas en planeación fiscal corporativa para garantizar el cumplimiento de la ley
La planeación fiscal corporativa es un derecho que los contribuyentes deben ejercer para reducir responsabilidad y mejorar la rentabilidad de sus empresas, cumpliendo plenamente con la legislación vigente para evitar sanciones y riesgos adicionales. Para ayudarlo con este proceso, comuníquese con expertos en asesoría fiscal local que puedan brindarle orientación y garantizar que su empresa esté en plano cumplimiento.
Nuestros expertos en Biz Latin Hub tienen el conocimiento de las regulaciones locales e internacionales para ayudarlo a explorar oportunidades de planificación tributaria corporativa en América Latina.
Contáctenos hoy para que podamos ayudar a su organización a optimizar sus cargas fiscales y encontrar oportunidades de ahorro a través de la pleaneación fiscal corporativa.
Obtenga más información sobre nuestro equipo y autores expertos.
